老师您好！去年资产负债表中应付职工薪酬多计提了，今年怎么调过来呢
借应付职工薪酬 贷利润分配未分配利润。
-
Q
老师您好，请问计提应付职工薪酬-社会保险计提多了，要怎么调账，今年8.9月份的？
-
Q
老师，您好！我单位去年的资产负债表中应付工资薪酬一栏金额填报错误，下错科目了，去年应付职工薪酬实际没有这么多，请问今年怎么调过来呢？
-
Q
老师您好！去年资产负债表中应付职工薪酬多计提了，今年怎么调过来呢
-
Q
冲销去年多计提的应付职工薪酬结果资产负债表中，应付职工薪酬借方有余额18600，这个可以吗
热门问答 更多>
-
2022年11月的高铁票到现在一年多公司还能报销不
-
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
-
子女教育中孩子是大学本科四年 写的是2021-09到2025.06 显示时间存在交叉怎么办
-
权益性投资和股权投资的区别
-
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为：-2019年：65.76%-2020年：53.44%-2021年：57.20%-2022年：48.55%-2023年：50.8%说明了什么，分析一下
-
小熊电器2019-2023年产权比率分析
-
老师，银行回单上收付款是同一个公司，开户行一个是建设银行，另一个是建行分行运管部核算中心，摘要写的收回贷款本息，请问这是什么，怎么做账呢
-
你好，请问利润表里营业收入和营业成本（不包含管理和销售）金额一样是正确的吗
-
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末，甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查，发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元，已累计摊销3375万元（包括2018年摊销额）该无形资产按直线法进行摊销，剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。（答案以万元为单位）
-
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末，甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查，发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元，已累计摊销3375万元（包括2018年摊销额）该无形资产按直线法进行摊销，剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。（答案以万元为单位）
请使用微信扫一扫登录
老师，那还用缴纳企业所得税吗
汇算清缴的时候需要调整，如果之前有盈利的话，需要交所得税。
因为我公司有个项目是找的施工队，头发开始科目下的应付职工薪酬因为说是不给我们开发票，现在是又给开发票了，所以不能入应付职工薪酬科目了，
劳务费给你开这个吗 是的话不用
给开劳务费了
开了劳务费你就不需要通过应付职工薪酬过渡。
是啊，所以去年12月下的应付职工薪酬科目了，今年又说可以开劳务费发票了，那我是不是就得把应付职工薪酬科目调回来呢？
红冲了不就可以啦，不需要再多做一遍。
老师，那就不用再做刚才您说的利润分配未分配利润了吗？
你现在还能修改12月份的财务报表的可以
不能了吧，都申报完了，报给税务局了
有的可以更正申报 不能修改的按我的那个调整
我们这边不能更正了！那是不是按您刚才说的那个借应付职工薪酬，贷利润分配未分配利润，那之后呢我怎么再做分录呢怎么再把2月人家开的劳务票用进去呢？
是的 借利润分配未分配利润 贷银行存款
老师，那对方开的劳务费发票我能抵扣进项税吧？能抵扣的话。我怎么做分录呢
借利润分配 进项 贷银行存款 专票的可以
好的老师，谢谢
不用客气 工作愉快