演示账套

老师，请问固定资产和累计折旧同时做负数83341.17进行账务调整吗？这样做会影响资产负债表不平吗？

2021-02-20 16:07

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-02-20 16:09

这个要看是什么原因造成的，资产负债表平了，可是账面的固定资产和明细的固定资产的金额会对不上

快账用户8259 追问 2021-02-20 16:11

之前会计做的手工账，资产负债表上和固定资产卡片上的数字不一样，而我1月接手开始用的软件做账，一入进去就发现固资卡片和总账上的不一样

齐红老师解答 2021-02-20 16:16

如果不能找出具本的差异，可以从费用或者营业外收支调账，不应直接固定资产和折旧对调，

快账用户8259 追问 2021-02-20 16:17

那我该怎么做分录呢？

齐红老师解答 2021-02-20 16:22

你好，上面的金额，哪一个是固定资产明细账的金额

快账用户8259 追问 2021-02-20 16:29

是总的，我不知道是哪一个固定资产

齐红老师解答 2021-02-20 16:32

你好，账套里出现了两个固定资产的金额，应该有一个是入的固定资产明细科目，有一个是入的报表的总计，明细科目一般不好调，只能把总计的数字调到明细科目的金额

这个要看是什么原因造成的，资产负债表平了，可是账面的固定资产和明细的固定资产的金额会对不上

2021-02-20

您好，对的，这个是没错的哈

2023-09-07

汇算清缴时，资产折旧、摊销及纳税调整明细表通常要与资产负债表数据对应。若有差异，需核对账务处理、报表取数及资产变动情况，纠正后按正确数据填报。

2025-04-23

您好，首先确认制造费用是否最后转入损益类科目？

2021-04-25

你好往来账，应收应付，其他应收，其他应付明细帐都出现负数，余额也是负数，这个账目要是客户或是供应商是一家的可以做一下合并调整可以拉下科目余额表说明下领导签字做为附件要不是一回事就是负数还是负数就可以，资产负债表的时候，进行科目重分类

2021-06-09

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