您好 可以计入应付账款借方
货没到、票也没到,但是预付了货款。如果有这种情况,做账借:预付账款/应付账款--某供货商 贷:银行存款 (应付账款和预付账款可以只用一个科目,应付账款如果是贷方余额表示应付账款,借方余额则表示预付的货款。预付账款则相反。如果两个科目都使用最好了。) 等发票、货物到,做入库,冲应付账款/预付账款。借:库存商品 贷:预付账款/应付账款-某供货商。 这样通过查看“应付账款、预付账款”明细账,就能知道谁家的货物还没到,是否已经付款。也能看谁家的发票还没到。 老师,这样做对吗?
老师你好,就是建筑行业,项目上采购钢筋,钢筋没收到,发票没有收到,先预付了2万给对方,这个如果不计入预付账款还可以计入别的费用吗
老师你好,我们是房地产开发企业,我们和分包商之间有合同纠纷,法院拍卖我们的房子将款项付给对方,我们可以根据这个做收入吗 借:预付账款 某某公司 贷:预收账款 购房款 其中预收账款转到收入去 借: 预收账款 贷:主营业务收入 但是对方没有开发票 可以计提成本吗 这一块账务处理如何做呢
老师您好,我们公司是建筑公司一般纳税人,以前的会计出分录收入计入1000万预收账款,支出计入800万预付账款,这个工程,还差尾款,几年没有结算,这两个科目一直挂有很大的数据,到我接手了,请问,可不可以把这两个科目对冲
老师,请问服务行业支付出去的成本对方没给开票,我可以直接计入成本费用吗?下个月就能取得发票。还是先做预付款然后发票到了再计入成本费用?
发电机租赁,成本各占比是多少比较合理?
老师,我们一般上半年不开票,我一般等有收入了,再入成本,现在因以前年度活没干完对方让开了负数发票,但系统提醒了,所以我应该怎么办老师
公司被税务稽查,补税款、罚款及滞纳金合计约62万。信用登记直接被判定为D级,补收入2152403.13,补成本约1622076.20【其中取票成本80万元】,请问关于补收入和成本的账务处理怎么做?
老师老板开着自己的车子出差看项目,路上的过路费和油费,该怎么处理,会什分录
借:财务费用-手续费 200 贷:银行存款 200 当时是没有收到发票做的分录,现在收到手续费发票怎么做分录?
企业买不良资产的资产包,可以抵扣税款吗?
我们买了两台热水器,一台780,一台980,做固定资产可以吗,折旧几年,分类选哪一类呀
收到,多发工资100元,会计分录
差额开票收入250万,收入是按250万入帐吗,增值税表里又是O收入
房租入什么科目?当月开始摊销吗?分录怎么写
借:应付账款 贷:银行存款 收到发票借:工程施工 贷:应付账款 是这样嘛?
这样账务处理正确的