你好 借 :银行存款等 贷: 主营业务收入
我们公司是汽车租赁公司,但是有旅客票务代理服务和票务代理服务这个经营范围,所以可以代订门票,我们是小规模纳税人 1、请问开具代订门票的发票我们是应该选择“经纪代理服务*代订门票服务费”还是“旅游服务*代订门票服务费呢” 2、我们是可以进行差额征税吗?例如客户支付我们500元,其中100元是代订的手续费,400元是门票费用,景区会提供400元门票发票给我们,开具发票的时候应该选择3%的税率还是1%?在申报的时候可以享受差额征税吗?
老师,你好! 公司是小规模纳税人,兼营现代服务和生活服务业务 已知:生活服务*旅游服务-差额征税,免税 那如果我开具了现代服务*会议服务的发票,分录怎么做呢?特别是我取得了酒店给我开具的会议费发票。
甲酒店为增值税一般纳税人,主要提供餐饮住宿服务,2019年10月发生如下 经济服务: (1)提供餐饮服务,取得不含税销售额 320 万元;提供住宿服务,取得不含税 销售额 190万元。 (2)提供会议服务,取得不含税销售额 150 万元;提供车辆停放服务,取得不 含税销售额 80万元。 (3)购进- 一批高档红酒,取得增值税专用发票上注明的金额120万元。 (4)对酒店内部进行装饰修缮,从小规模纳税人处取得的代开增值税专用发票 上注明的金额为 320万元。 《5)向当地养老院赠送一批自产的食品,本企业同类产品不含税市场价格为 50 己知:销售货物增值税税率为 13%;不动产租赁服务增值税税率为 9%:生活服 务、现代服务《除有形动产租赁服务和不动产租赁服务外)增值税税率为 6%; 建筑服务增值税稅率为 9%。销项税额 进项税额 增值税税额怎么算 为什么?
小规模纳税人软件公司跟一个办公大厦签订了孵化资金协议,就是房租到年底再交先使用房间,但是到年底除了交房租还要交利息按4%计算,然后年底交完钱会给开现代服务孵化服务费发票(房租金额)和一份金融服务利息的发票,我该怎么做账呢
4000块钱里包含了200块全勤和200块饭补,应该出勤24天,因为个人原因请假,上班了11天,扣除饭补和全勤后,本月应该拿多少工资
1.齐鲁公司预付给紫明公司的贷款12000元,因紫明公司破产,所购材料已经无法收到。会计分录怎么写? 2.齐鲁公司预付金鸿公司的贷款2000元,已由齐鲁公司汇入该公司银行账户。会计分录怎么写?
股权转让款的可回收性高吗
其他应收款中的股权转让款占比较大,对其他应收款的质量分析有什么影响
其他应收款中有占比较大的股权转让款说明了什么
在工业统计年鉴中的某一个产业的总产值怎么算?
甲公司拟在厂区内建造一幢新厂房,有关资料如下:(1)2x12年1月1日向银行专门借款60000000元,期限为3年,年利率为6%,每年1月1日付息。(2)除专门借款外,公司只有一笔其他借款,为公司于2x11年12月1日借入的长期借款72000000元,期限为5年,年利率为8%,每年12月1日付息,假设甲公司在2x12年和2x13年底均未支付当年利息。(3)由于审批、办手续等原因,厂房于2x12年4月1日才开始动工兴建,当日支付工程款24000000元。工程建设期间的支出情况如下表所示。
甲超市为增值税一般纳税人。本年7月,若甲超市从一般纳税人采购商品,则不含增值税购买价为2000元,可取得税率为13%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款为2300元;若甲超市从小规模纳税人采购商品,则不含增值税购买价为1800元,可取得由税务机关代开的税率为3%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款仍为2300元。甲超市适用的城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。请对其进行纳税筹划。(两个方案分别求出应纳增值税,应纳城建税和教育费附加,应纳企业所得税,净利润,含税价格比)需要计算过程,不用写公式谢谢
甲超市为增值税一般纳税人。本年7月,若甲超市从一般纳税人采购商品,则不含增值税购买价为2000元,可取得税率为13%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款为2300元;若甲超市从小规模纳税人采购商品,则不含增值税购买价为1800元,可取得由税务机关代开的税率为3%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款仍为2300元。甲超市适用的城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。请对其进行纳税筹划。(分别求出应纳增值税,应纳城建税和教育费附加,应纳企业所得税,净利润,含税价格比)谢谢
甲超市为增值税一般纳税人。本年7月,若甲超市从一般纳税人采购商品,则不含增值税购买价为2000元,可取得税率为13%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款为2300元;若甲超市从小规模纳税人采购商品,则不含增值税购买价为1800元,可取得由税务机关代开的税率为3%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款仍为2300元。甲超市适用的城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。请对其进行纳税筹划。(分别求出应纳增值税合计,应纳城建税和教育费附加,应纳企业所得税,净利润,含税价格比)谢谢老师
你好 借 :银行存款等 贷: 主营业务收入 应交税费— 应交增值税
我开出的发票,我肯定要做收入,应交增值税,那我取得的会议费发票呢?全额做成本吗?就不做应交增值税了吧?
收到时候 借:管理费用-会议费 贷:银行存款
而且,老师,你给我提供的分录里没有应交增值税,难道确认收入的时候,不用提应交增值税吗?
我收到的发票,不能做成本,只能做费用吗?为什么啊?
你看第二笔有增值税的
我收到的会议费发票,不能做成本,只能做费用吗?为什么啊?
能不能做成本要根据你的实际经营业务,我那个是举例说明,如果你们采购酒店服务是为了提供给第三方就计入成本 如果是你们自己开会 就计入费用
这么说的话,一个月里,又有旅游业务,又有会议服务,按照现在生活服务减免增值税政策。 如果一个季度,二者销售额小于30万,就都减免。 如果超过30万,旅游业务继续减免,会议就要给税了哦?
是的,30万是包含免税销售额的