同学你好,您的计提数和现在重新入的数不一样么/
工业企业,我上月计提了水电费,然后这个月把它给冲掉重新入;计提的时候把水电分摊了一些到制造费用,制造费用上个月已经结转了,这个月把计提的冲掉后制造费用就多了余额 这个月结转后制造费用不平了有余额
之前计提制造费用工资计提多了,这个月冲减了,然后制造费用转成本的时候,是不是也要相应冲减成本,因为上个月结转多了
把一年的销售费用-运输费转到制造费用里面去,要怎么转?每个月已经转损益了,先要冲减损益,再把一年的销售费用冲红改成制造费用吗?现在我这么做了以后利润表销售费用对不上。多出来我冲红损益的金额,不知道要怎么调,制造费用也转入成本了
老师,请问我的试算平衡表对么?11月计提的制造费用水电费,12月才付款258000,12月末制造费用分配本月生产成本时,这笔已支付上月的水电费直接转入生产成本但又不参与分配本月成本中,那手工账把这笔制造费用水电费258000登入哪本明细账中?制造费用258000有这笔余额该怎么办?计入哪个科目
老师,请问上两个月我们管理人员工资部分错误计提到制造费用了,这个月我是直接冲红然后重新计提还是直接根据差额计入管理费用中?
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
云南白药集团目前的信用政策是什么?是否完善
在外地只有身份证去相应银行能不能查询
对,不一样,上个月计提的是大概的数据
同学你好,如果计提数小于实际数,现在制造费用的余额全部转入这个月的生产成本;
如是计提的大于实际的数呢
同学你好,如果计提数大于实际数,是冲减生产成本的;
老师,如果计提的数大于实际数呢?应该怎么调整?
同学你好, 将原来计提部分红冲,再按实际入账,制造费用出现贷方数,再做 借,制造费用 贷,生产成本;
我将计提的全部冲掉重新入帐不行吗?现在是生产成本,制造费用借方都有数
同学你好,将原来计提部分红冲,再按实际入账——这个不就是全冲,再入账么;然后再做差额部分;
差额部分怎么做呢?做完后也要一起结转到生产 成本吗
同学你好,如果是多提的差额就冲减生产成本,就是上面的分录;如果是少提的差额,就做上面分录的相反分录
老师,麻烦你帮我看下,现在贷方出现数了
同学你好,您是红冲了,又按实际数入账后出现贷方数了?
对啊,应该怎么冲
老师,我现在应该怎么做?有点着急
同学你好, 比如原来暂估的电费是10 借,生产成本10 贷,制造费用10 实际电费是20 支付电费时 借,制造费用20 贷,银行存款20 冲暂估 借,生产成本-10 贷,制造费用-10 再做 借,生产成本20 贷,制造费用20 制造费用是没 余额的呢;您是不是第一笔暂估电费时制造费用也做了借方数呢?就是多做了一笔分录;
没有,我只是红冲了上月计提的分录
然后重新入,后面制造费贷方就有余额
同学你好 您可以说下您的计提分录,红冲分录,也就是您所做的与这笔业务有关的全部分录么,这样才能找出差哪了