某个项目人工费计提时，借:服务成本 15 贷：应付账款–暂估 15，结转时借：主营业务成本 7.5 贷：服务成本 7.5 ；后面冲计提借：服务成本 –7.5，贷：应付账款–暂估 7.5，这样做分录对吗？
借：服务成本 –7.5，贷：应付账款–暂估- 7.5，按实际做，可以，还有这个结转成本没有问题可以不冲掉，
-
Q
某个项目人工费计提时，借:服务成本 15 贷：应付账款–暂估 15，结转时借：主营业务成本 7.5 贷：服务成本 7.5 ；后面冲计提借：服务成本 –7.5，贷：应付账款–暂估 7.5，这样做分录对吗？
-
Q
就是我做暂估成本的时候：借：主营业务成本，贷：应付账款——暂估款 收到发票时：借：主营业务成本，贷：应付账款 红冲暂估成本：借：红字主营业务成本，贷：红字应付账款——暂估款 这样做帐可以吗？
-
Q
建筑行业，发票没有来，需要暂估成本，分录对不对，1.暂估成本 借主营业务成本 贷应付账款-暂估应付款 2.来发票 借工程施工 贷银行 同时结转成本 借主营业务成本 贷工程施工 同时冲暂估 借主营业务成本 负数 贷应付账款-暂估应付款 负数
-
Q
老师您好，我在公司负责成本核算，请问下做账的时候如果需要付款、收票以及成本分开录入凭证，以下这样录入可以吗 1.成本暂估计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 2.支付款项时： 借：应付账款 贷：银行存款 3.收到发票时： 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 冲销暂估计提成本 借：主营业务成本（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 结转成本 借：主营业务成本 贷: 应付账款
-
Q
建筑劳务公司暂估劳务成本及收到发票后红冲暂估劳务成本的全部分录是不是 暂估时 借 劳务成本 贷 应付账款-暂估成本 结转 借 主营业务成本 贷劳务成本 汇算清缴前取得发票 先红冲 借 主营业务成本 负数 贷 应付账款-暂估 负数 再按取得发票的金额做分录 借 劳务成本 贷 应付账款-某某 结转 借 主营业务成本 贷 劳务成本 汇算清缴后取得发票 先把当年暂估的成本全部调增？
热门问答 更多>
-
需要开2000元的药房增值税发票需要交多少税
-
你好老师！请教2个问题：1，比如11月底30号申报的出口的，收入做11月还是12月，如果12月做发现出口日期是30号，那税务发票日期怎么开成30号的？还是开12月的汇率用11月的？ 2，12月报退税时可以将以前月份未报的关单合并按1201批次报吗？还是各月续报各月的批次？比如10月份有一票在12月申报，10月已经报了2个批次，能12月再报10月的批次号1003还是合并到1201？
-
个体工商户交完经营所得税，想把钱提出来，字什么名义提现，怎么做账
-
老师 我们是贵州贵阳民办非企业现在教育局，我们在税务是核定征收的个体工商户没有建帐的 现在教育局要求我们注销 教育局说要先给交给他们财务清算报告 请问这个清算报告一定要去会计师事务所出还说可以我们自己填写盖章
-
老师我们公司进的豆油送客户怎么走账最合规
-
委托外部开发新产品的软件开发费用计入什么科目
-
老师高速龙门架安装射灯金额达到固定资产标准，是资本化还是费用化
-
现在做账手工账哪里适用电脑账哪些行业用多都有什么要求成本方面怎么确定什么范围用手工或电脑那种最好有什么做账要求
-
老师 我们是工程公司，收到发票签署合同的时候 怎么考虑是收到多少税点合适呢？比如100万不含税的合同 ，对方给我开具9%、13%、6%、3%、1%分别税率下 我怎么考虑呢 ，都考虑哪些因素？麻烦把详细的思考过程和计算过程帮我梳理一下 感恩老师 普票 专票 都可能
-
老师，公司是销售植保无人机的，请问购进及销售需要缴纳印花税吗？都只有协议，没有合同
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
服务成本冲完了，但是应付账款–暂估是不是没冲完？还有7.5
你这个还有7.5 有真实发生，这个没有发票，可以先暂估挂着，几时取得剩下几时再冲调整，
这个项目已经完工了，怎么调这个7.5？
这个到底实际发生是多少，是7.5？ 多暂估，按你写这个分录冲掉就可以，
按我写的冲的话，服务成本又会是负数吧？
你结转成本这个主营业务成本做7.5=，还有7.5挂账上了，冲掉不会是负数。
没明白，麻烦老师写下分录
计提时，借:服务成本 15 贷：应付账款–暂估 15，结转时借：主营业务成本 7.5 贷：服务成本 7.5 ；后面冲计提借：服务成本 –7.5 这个做完服务成本是0 ，这个对应做贷应付账款暂估款-7.5。贷应付账款供应商。7.5。付款做应付账款供应商。7.5 贷银行，这个平掉了，