某个项目人工费计提时，借:服务成本 15 贷：应付账款–暂估 15，结转时借：主营业务成本 7.5 贷：服务成本 7.5 ；后面冲计提借：服务成本 –7.5，贷：应付账款–暂估 7.5，这样做分录对吗？
借：服务成本 –7.5，贷：应付账款–暂估- 7.5，按实际做，可以，还有这个结转成本没有问题可以不冲掉，
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Q
某个项目人工费计提时，借:服务成本 15 贷：应付账款–暂估 15，结转时借：主营业务成本 7.5 贷：服务成本 7.5 ；后面冲计提借：服务成本 –7.5，贷：应付账款–暂估 7.5，这样做分录对吗？
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就是我做暂估成本的时候：借：主营业务成本，贷：应付账款——暂估款 收到发票时：借：主营业务成本，贷：应付账款 红冲暂估成本：借：红字主营业务成本，贷：红字应付账款——暂估款 这样做帐可以吗？
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建筑行业，发票没有来，需要暂估成本，分录对不对，1.暂估成本 借主营业务成本 贷应付账款-暂估应付款 2.来发票 借工程施工 贷银行 同时结转成本 借主营业务成本 贷工程施工 同时冲暂估 借主营业务成本 负数 贷应付账款-暂估应付款 负数
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Q
老师您好，我在公司负责成本核算，请问下做账的时候如果需要付款、收票以及成本分开录入凭证，以下这样录入可以吗 1.成本暂估计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 2.支付款项时： 借：应付账款 贷：银行存款 3.收到发票时： 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 冲销暂估计提成本 借：主营业务成本（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 结转成本 借：主营业务成本 贷: 应付账款
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建筑劳务公司暂估劳务成本及收到发票后红冲暂估劳务成本的全部分录是不是 暂估时 借 劳务成本 贷 应付账款-暂估成本 结转 借 主营业务成本 贷劳务成本 汇算清缴前取得发票 先红冲 借 主营业务成本 负数 贷 应付账款-暂估 负数 再按取得发票的金额做分录 借 劳务成本 贷 应付账款-某某 结转 借 主营业务成本 贷 劳务成本 汇算清缴后取得发票 先把当年暂估的成本全部调增？
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粤公网安备 44030002003870号
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服务成本冲完了，但是应付账款–暂估是不是没冲完？还有7.5
你这个还有7.5 有真实发生，这个没有发票，可以先暂估挂着，几时取得剩下几时再冲调整，
这个项目已经完工了，怎么调这个7.5？
这个到底实际发生是多少，是7.5？ 多暂估，按你写这个分录冲掉就可以，
按我写的冲的话，服务成本又会是负数吧？
你结转成本这个主营业务成本做7.5=，还有7.5挂账上了，冲掉不会是负数。
没明白，麻烦老师写下分录
计提时，借:服务成本 15 贷：应付账款–暂估 15，结转时借：主营业务成本 7.5 贷：服务成本 7.5 ；后面冲计提借：服务成本 –7.5 这个做完服务成本是0 ，这个对应做贷应付账款暂估款-7.5。贷应付账款供应商。7.5。付款做应付账款供应商。7.5 贷银行，这个平掉了，