演示账套

Q

老师：我公司从14年至2020年12月利润表中净利润一直是负数，亏损状态，2021年1月份有收入，利润表中净利润是正数，在季度税务申报时，企业所得税，我怎么什么报呢？要交企业所得税吗？怎么处理呢？

2021-03-02 08:42

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-03-02 08:42

你好一致亏损的话你们可以先弥补亏损后。弥补亏损后还是亏损的情况下不会缴纳企业所得税的。不做计提和缴纳分录。

快账用户5517 追问 2021-03-02 08:42

具体怎么处理？

齐红老师解答 2021-03-02 08:43

你好就是季度申报时候选择弥补亏损。你企业所得税主表里面可以弥补亏损的。

快账用户5517 追问 2021-03-02 08:44

是要先做企业所得税汇算清缴吗？还是季度申报时候选择弥补亏损

齐红老师解答 2021-03-02 08:47

你好先季度申报。按季度来报。次年在做汇算清缴

快账用户5517 追问 2021-03-02 08:47

就是在季度申报企业所得税时，选择弥补亏损吗？

齐红老师解答 2021-03-02 08:48

你好可以弥补。但是一般1季度的时候弥补不了。要在2季度

快账用户5517 追问 2021-03-02 08:49

那一季度不能弥补，净利润是正数就要交企业所得税？

齐红老师解答 2021-03-02 08:49

你好是的。还是需要先预缴。次年做汇算

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师