老师您好，比如销售业绩（应收账款）是14060元，开具发票开了224160元，实际收款224160元，224160中含销售业绩（应收账款）14060元，管理费6303元，实际再付出去203797元，应该如何做账呢

老师你好，我上个月开17%的发票1080200元，这个月发现1080200元里有67100元开13%的发票，红冲了一张发票，开票金额为76380元，分录借应收账款-A客户1080200贷主营业务收入923247.86应交税费-销156952.14，红冲未开票收入借应收账款-未开票-1080200贷主营业务收入我-923247.86应交税费-销-156952.14，借应收账款-A-76380贷主营业务收入-65282.05应交税费-销-11097.95，重记借应收账款67100贷主营业务收入59380.53应交税费-销7719.47借应收账款9280贷主营业务收入7931.62应交税费-销1348.38，其中67100元是不是得从上月红冲的未开票收入中调出，实际未开票收入为1013100元，直接再次红冲上月借应收账款-未开票-1080200贷主营业务收入-923247.86应交税费-销156952.14，重记红冲的未开票收入借应收账款未开票1013100贷主营业务收入865897.44应交税费-销147202.56，思路对吗？分录正确吗？

老师，您好，麻烦问一下，商贸批发粮油行业，销售退货，比如销售金额3000，销售退回退单打的金额是－750，本应该结账结2250元，但实际结账结2300元，差价原因:退单退的时候退的金额打高了，差价咋做账？冲减管理费用，还是记营业收入？

老师您好，比如销售业绩（应收账款）是14060元，开具发票开了224160元，实际收款224160元，224160中含销售业绩（应收账款）14060元，管理费6303元，实际再付出去203797元，应该如何做账呢

老师，我们销售板芯，销货清单已经开出去了，但是对方又扣了一些不好材料，这个要怎么做？比如我们板芯销售收入156200元，支付运输费7000元，最后我们收到应该是149200元，但是对方产生了扣款1320元，要怎么做账？

各位老师，大家好，应收账款的贷方余额122802元，然后销售发票开出了204670，实实在在是一个公司，也是一个工程地点，后期收回了204670元，这个该怎么做账务处理呢，请老师教一下