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老师,小规模的派遣公司按差额开票,我这个季度开了75万发票,差额是70.4万,那我是不是按4..6算算收入,那我是不是这个月免交增值税啊

2021-03-07 13:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-07 13:14

一、差额征收的小规模纳税人,全部收入是75万元,成本是70.4万元,需要按4.6万元算收入。 二、如果是开具普通发票,或者是不开具发票的情况下,上述情况属于免税收入。 三、如果是开具专用发票,不在免税范围,需要按发票上的税额交增值税。

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快账用户7525 追问 2021-03-07 13:19

谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-03-07 13:20

祝学习进步, 工作顺利

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快账用户7525 追问 2021-03-07 13:42

老师,如果我开专票了可以开75万的专票吗

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齐红老师 解答 2021-03-07 13:48

你不是差额征收吗?只能按差额部分开具专用发票。不能按全额开具专用发票。

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快账用户7525 追问 2021-03-07 14:26

谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-03-07 14:30

此问题回复完毕,再见了。

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一、差额征收的小规模纳税人,全部收入是75万元,成本是70.4万元,需要按4.6万元算收入。 二、如果是开具普通发票,或者是不开具发票的情况下,上述情况属于免税收入。 三、如果是开具专用发票,不在免税范围,需要按发票上的税额交增值税。
2021-03-07
同学你好 差额纳税的话扣除成本按差额来交的 也就是七十万
2024-05-22
同学你好 差额纳税是需要申请的
2021-01-04
同学你好 这个是需要申请的
2021-01-04
您好,您的667.13是根据差额计算的?普通发票差额部分不需要纳税
2023-04-14
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