老师，请问下我们2月份新建的账套，有一笔12月，11月的临时工的劳务费我没有计提呢，现在在2月份支付的话，分录如何做呢

老师，是在2月份支付了之前没有计提的劳务费呢，支付了不应该贷方是银行存款吗

是的 我写的是补计提的

喔，老师，那就是补计提，借本年利润，贷其他应付款，支付就借其他应付款，贷银行存款是吗

不是 借利润分配 不是本年利润

再年底就是利润分配转入到利润分配-未分配利润吗

不是 不是 直接利润分配未分配利润 不需要结转

喔，计提就是借利润分配-未分配利润，贷应付账款，支付就借应付账款，贷银行存款，这样对吧

是的 是的 是的 是的

好的，那到年底的时候，是把利润分配-未分配利润结转吗

不需要 这个是最后的科目结转不了其他的科目里面

好的，谢谢