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老师,有这样一笔分录,银行收款大于开票金额。其中有一笔款项是通过法人代收然后再转到公司账户的,这样的分录怎么写?

2021-03-11 11:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-11 12:00

您好具体是什么业务呢?收款比开票金额多吗?

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快账用户1107 追问 2021-03-11 12:15

是的,收款比开票多,还有一笔款是通过法人代收然后再转到公司账户的。这分录怎么写

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齐红老师 解答 2021-03-11 12:17

借:银行存款  贷:主营业务收入   预收账款        借:银行存款  贷:其他应收款

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快账用户1107 追问 2021-03-11 12:21

我们是一般纳税人,没有应交税费—销项税??

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齐红老师 解答 2021-03-11 12:22

对,写上就行,我就是没写上

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快账用户1107 追问 2021-03-11 12:24

行吧。谢谢

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齐红老师 解答 2021-03-11 12:24

好的,刚才也是我的疏忽了 抱歉

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您好具体是什么业务呢?收款比开票金额多吗?
2021-03-11
是滴,就是那样做的,如果是不需要开票的收入,直接做收入,不挂应收账款
2024-01-05
没事的,把账做平就行
2024-08-07
同学你好 借:银行存款 贷:专项应付款 支付一半 借:原材料 贷:银行存款 借:专项应付款 贷:主营业务成本(假设结转为成本了)
2021-01-14
提供的成本发票你是不是没有支付?
2020-01-02
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