老师，我想下，我有笔是这样情况，就是我们现金收到一笔款9150，10000接着扣除税点850＝9150.接着我们公账把这二笔钱打到一个公司作为付材料款总共10000.那这样我现金跟银行二个账户分别怎么做分录？其实等于过账。一个银行是公账。一个是私账，这二个账户我要怎么做分录

其实就是我们公账上支付给对方的货款，但是其实就是过账。接着他又把钱打回但我们现金账户，接着有个税点。

我是这样做分录 借:)其他应付款10000 贷银行存款10000 接着现金就是 借:库存现金9150 管理费用850 贷其他应付款10000

你好；  可以 ；这样来挂 ；但是过账有风险的。 你们 最好是 少这样操作  

那这样不就属于我支付的不是货款？还是说其他应付款换成应付账款？

你好 ；  员工垫付的 ； 挂其他应付款去   

不是，这个怎么员工垫付呢？

 你好；  我看成另一个学员的问题去了。 抱歉 ；  你挂应付账款去。 别挂其他应付款。       因为本身就是货款方面的  不能走其他应付款    把上面的其他应付款  改成 应付账款就行了。   

明白了，谢谢老师