本期实际抵减税额合计0.00不等于《增值税及附加税费申报表（适用于增值税一般纳税人）》23行本期应纳税减征额一般项目本月280.00加即征即退项目本月0.00之和。 我申报不成功的原因提示这个是什么原因啊

老师，麻烦你帮我看下，我减免表没填，减免表要填吗

老师，麻烦帮我看下哦

是减免表需要填写和附表4一样

《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。

老师，太谢谢你了

现在是申报成功吗，那就好

可以了，老师我还想问你个问题，就是我们是一般纳税人，但是我上个月开错票了，开了一个简易计税的票，这个月红冲了，申报表简易计税那是负的，据说不能填负的，虽然有提醒，但是我可以申报，不知道有没有关系

还是提示这个吗，提示啥，你这个对应上个月是不是按错误税率交税了？那这个是负数填写，

是按简易计税税率缴纳的，这个月按负数简易计税红冲的

15行是0，其余行就是负数发票的金额

你附表一截图看下

就是002表12行写的负数发票的金额，其他都是正常填的，我现在不再电脑旁，老师要是现在我提供信息不全，明天截图可以吧，还能继续吗

可以，明天17:10:23之前你发我都可以接收到

是可以提交 申报成功只是会有提示？那这个是简易计税不能填写负数原因，看你税局找你不，不找就这样不管了，要是找你话，你这个对应一般是需要更正上个月申报，3% 未开发票负数，冲掉错误税率，按正确税率去填写申报，假设开9% 服务话，9%服务未开发票下面填写

后续开红字发票，和蓝字发票，申报时候减掉2张再去申报。是这样操作我看几个学员反馈问税局都是回复按这样去申报

老师我有点晕，没看明白怎么操作。我是保存002报表的时候出现的提示，但是申报的时候没有提示，所以我就直接申报了，

我这个月红冲了错误的税率也开正确税率的发票

你这样申报就这样不处理。下次开错发票，是次月申报是开错发票税率未开发票填写负数，对应正确税率未开发票 正确填写，下次开蓝字正确和错误红字发票，这个减掉再去申报，是这样操作

啊啊啊，老师我听不懂唉

假设你开3%，正确税率是9% 不含税是1000 ，2月开出，那你这个申报1000填写9%未开发票下面， 这简易计税3% 开发票1000 填写，未开发票填写1000负数，这个意思，懂吗，你下个月红字，蓝字，申报是减掉这个没有开别的发票话，直接0申报 

一般纳税人开错税率，开了一张一个点的，现在报上个月的增值税，税务说把一个点税率的那张票，换算成6个点的，写在无票收入，总开票金额里减去哪张一个点的，报一张6个点的，这个月冲红这张一个点的，重开一张6个点的，   这个是之前一个学员原文回复，我复制保存下，

老师，大概明白了，我还要自己酝酿下，关键那金税盘导入的税额好像不能手改把

是不能改所以这个对应错误申报税率那个一栏未开发票负数冲掉，

这个理解，那下个月再开红冲的发票，不能修改如何减去再申报呢