老师好 收到退的增值税和各项附加税怎么做分录呢

一般都是先计提后交税 交完税附加税的科目余额是平的 那收到退税之后 附加税的余额会出现在贷方吧

你好，具体是什么原因会退回增值税，附加税呢？

小规模普票加专票超过10万了 后期税局说可以把普票的税额退了 这样才产生的

那说明是之前多交了，多交的时候计入应交税费—应交增值税/附加税的借方，现在退回计入贷方，余额就是了啊  

那说明是之前多交了，多交的时候计入应交税费—应交增值税/附加税的借方，现在退回计入贷方，余额就是0了啊 

那比如计提的时候 借：税金及附加10 贷：城建税7/教育附加2/地方附加1 交完税各项附加科目就是0了 后期收到退税 余额不就在贷方了么

是不是应该调整下计提金额呢

你好，你需要把多计提的税款冲销才是的 

好的 那润衡软件老师熟悉么 冲销是做相反方向呢 还是计负数呢 怕期末数据提取不对

你好，润衡软件没有用过 可以是做相同分录，金额负数  也可以是相反分录，金额正数 这两种方法都是可以的

好的 麻烦老师了 谢谢