计算增值税-- 未交增值税1750.49 可加计抵减数位3737.88 公司还有以简易计税的税种共计未交增值税为11277.65 增值税缴税时扣款金额为11277.65元，请问计提税金的分录如何做 难道下个月其他收益要做负数吗？ 另外进项税额已经申报的下个月是不是就不能用了呢？

计算增值税-- 未交增值税1750.49 可加计抵减数位3737.88 公司还有以简易计税的税种共计未交增值税为11277.65 增值税缴税时扣款金额为11277.65元，请问计提税金的分录如何做 难道下个月其他收益要做负数吗？ 另外进项税额已经申报的下个月是不是就不能用了呢？

我想问个问题，关于增值税加计抵减的，我一直认为的是 增值税进项税额加计抵减时是用台账来记录，等到有增值税要缴纳的时候，才会有借 应交税费-未交增值税 贷银行 其他收益这个科目。但是我看见有公司每月做了个应交税费--增值税加计抵减额 贷其他收益 这是是相当于提前确认了其他收益 这种账务处理？

根据截图请看 8月份实际抵扣的是1645.26元。 ​7月销项税总额是1628.13+2636.11是4264.24元 4264.24减去已抵扣税额1645.26等于2618.98元还需要交 这个因为是用人民币支付所以产生了附加税183.33 那么在报税截止前需用银行存款人民币支付2618.98+183.33等于2802.31元 所以7月会计分录手动结转未交增值税和8月支付缴纳增值税会计分录怎么写？ 说是7月分录里我需要加 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税2802.31 贷：应交税费-未交增值税2802.31 8月支付的分录不用改 如果用了这个8月份账里转出未交增值税2802.31会有这个余额 需要在加啥分录能把这个给平掉呢？

老师 我想请问下 我们公司有那个增值税加计抵减5%的政策 首次使用时 我做账务处理 是 借：应交税费--未交增值税 10000 贷 应交税费--加计抵减增值税10000 /借 应交税费--加计抵减增值税 10000贷 营业外收入-减免税额 ---请问我这两步有问题吗 ？ 然后跨月了之后 发现之前计提的 加计抵减里面有112的进项税额转出没减下来 ， 我修改了申报表之后补缴112元税费。想问下 这两步怎么做账务处理啊老师 ，麻烦详细一点