你好,这个政府补助不是不征税收入吧,政府补助是收到款就要交税的,这个是税法口径的,关于确认收入的问题是会计口径的,两条线
老师,请问这笔政府补助在汇算清缴时为什么要进行纳税调增(后台答案是需要进行调增的),我理解的是,2019年不用填报和调整,等到2020年发生的时候计入收入,然后再进行调整
老师,您好,我想请问下1.老板拿来2019年的发票要报销,金额有点大,有五六万万了,这块肯定得做账报销那应该怎么处理?在今年2021年3月的账务里计入以前年度损益调整科目核算吗?2.那这次费用本应该在2020年对2019年进行汇算清缴,那相当于2019年本应少缴纳这次费用对应税率的所得税,现在计入以前年度损益调整后要对2019年所得税汇算清缴进行追补吗?3.如果追补这块具体需要怎么操作?4.在今年进行以前年度损益调整处理后,2021年在2022年进行汇算清缴时这部分要进行调减吗?麻烦老师解答,谢谢
你好,先暂估入账,然后根据发票冲销暂估,然后做无票购进,整个过程的银行存款是可以对上的 19年的暂估,在2020年做2019年汇算清缴的时候,需要做纳税调增处理 (是针对这个回复还有什么疑问吗)
想请问老师,企业所得税汇算清缴是先调整自己的报表,再去根据报表进行汇算清缴填写。还是不需要改动财务报表,直接进行企业所得税纳税调增调减,需要补缴的企业所得税,直接通过以前年度损益调整去做账吗,如果不需要补缴税款的话就什么都不用做,还请老师讲解
利润表里面的利润总额在预缴时填报申报表,在进行纳税调整事项后还要进行填纳税调整明细表,然后,再填纳税申报表,最后实际应缴纳的还需要填以前年度为弥补亏损,最后实际应缴纳的税=(预缴时应纳税所得额±纳税调整事项-以前年度未弥补亏损)✖️税率,然后之前计算的税如果以经预缴,那么就是多退少补。我刚学这么说是不是对的@wu老师
我司是小规模,开具3个点专票,票面上的税额是5827.5元,月末计提增值税,金额也是5827.5,但是下个月缴税的时候,划款是5827.56,多了6分钱,现在账上应交税费未交增值税借方挂着6分钱,怎么办,怎么处理,
老师,我们是建筑行业。资产负债表项目存货中包括工程施工还有原材料,还包括哪些科目?我按明细账把原材料和工程施工加起来还不够存货的金额
老师,研发费用加计扣除的那部份费用要做账吗
老师,整理凭证的时候,下面的附件比如收据,发票,银行回单有没有规定的顺序,怎么排比较合理
老师,企业所得税季度申报表上填写的人数,是不是要跟个数系统的人数一样啊?
老师您好,我没做过建筑行业,朋友做代账的,就写了她代账的建筑行业,因为没有深耕,面试的时候讲不出来,老师能说一下建筑行业遇到的哪些比较棘手的问题吗?
请问A,B两家公司同个法人,是属于关联企业吗?A借款给B公司挂其他应付款要交增值税吗?或者A投资B70%股份,这样俩家之间无息借款不交增值税什是吗?
公司的装修费用怎么做账
合同的标题(抬头)是写供方还是需方,还是都行?
老师您好,这个月申报季度利润表,本期金额是4-6月的金额合计,本年累计金额是1-6月金额合计对吗?