老师2月份我的销项税额小于进项税额，那我做2月账务处理时还用期末结转增值税吗？分录怎么写呢。我的进项税额是1410.62.销项税额是1132.08.怎么做结转分录呢
借销项税额1132.08.，转出未交增值税1410.62-1132.08.，贷进项税额，1410.62
-
Q
老师2月份我的销项税额小于进项税额，那我做2月账务处理时还用期末结转增值税吗？分录怎么写呢。我的进项税额是1410.62.销项税额是1132.08.怎么做结转分录呢
-
Q
老师，9月份销项税额2万，进项税额3万，进项税额转出1000元，怎么写结转增值税的分录
-
Q
老师我本月进项税大于销项税额，月末结转分录怎么做呢？
-
Q
您好，老师，2022年3-4月份我做过2个月的这个分录，当时做的结转进项的分录是这样借：行应交税费~应交增值税~转出未交增值税 贷：应交税费~待认证未抵扣税费 贷：应交税费~应交增值税~进项税额 当时做的结转销项税的分录是这样：借，应交税费~应交增值税~销项税额 贷：应交税费~应交增值税 ~转出未交增值税 后面5-11月做的分录又是我2图写1的分录，不是每月结转进项销项，部长说不让那样做，当时3.4月份的分录我也没改，那我现在12月份了，怎么怎么做呢？？？金额怎么取呢，
-
Q
进项税额大于销项税额的话，期末需要结转吗，怎么做结转分录呢?
热门问答 更多>
-
出口业务，需要在税务系统上开发票吗？
-
10月国庆节连放8天，是不是报税时间也往后推迟8天呀
-
公司法定代表人可以给别的公司代开劳务发票吗
-
老师，固定资产继续使用旧设备，终结期的报废残值和残值影响纳税的金额，继续使用算流出对吗？
-
采购配件我司不组装直接出售，客户自己组装，这种入库记库存商品还是原材料。
-
预收了100元，又预付出去100元，资产总额有没有增加
-
老师，我们建筑企业，合同中写明由甲方提供水和电，可以选择简单计税不？有没有相关文件号
-
社保补偿金分录请问请问
-
老师:劳务派遣，支付10万工资， 但还没开票也还没收到甲方的款， 这10万要先进入哪个科目呢
-
老师，请问机票直接来成电子普票就不能计算抵扣是吗？只有纸质高铁票或者机票才能计算抵扣吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
多余的进项税额做转出是吗？2月我的税不用缴纳增值税。都低了做结转分录就像你上面那样做是吗 借:应交税费/应交增值税/销项税额 1132.08 转出未交增值税278.54 贷:应交税费应交增值税/进项税额1410.62 是这样吗
转出未交增值税是不是在一级科目应交税费下面。应交税费/转出未交赠增值税
应交税费应交增值税转出未交增值税，进项税额 销项税额 结转为0
按照你上面分录写就是结转了销项税额为0就可以了是吧。那留抵的剩余的进项税额278.54呢。还用单独这分录吗
应交税费应交增值税/进项税额1410.62 这个做之后进项税额期末数也是0 转出未交增值税借方表示是留底税额
哦好的明白啦谢谢老师
好我先回复别的学员了