老师期末留抵税额少结转15.76.我该怎么做分录呢。

分录怎么做呢？申报表里期末留抵税额是1374.28现在期末借方余额进项税额是24.48.增值税留抵税额借方金额事1334.04.应该是1349.8才对。我怎么做这次分录呢

老师你看看这是报表和余额表，我该怎么做这次分录呢

你好  你之前留抵进项税   结转是怎么做的   你就把这个结转分录在做一笔  就是金额补结转一个15.76 就行了   

我看分录之前做的进项税额24.48做的没有结转因为那个月没有销项只有进项24.48.

你好   就算只有进项税。 你可以结转到转出未交增值税借方去 放着 以后留抵的。    

我不知道这个分录怎么写

你好比如 借应交税费-应交增值税-  转出未交增值税贷应交税费-应交增值税-进项税    

我把15.76按照你说的这个分录写上就可以了是吧，

 你好   上面是做的进项税这部分哦 。    是的  

就是把进项税转到贷方如对吧。即史没有销项税。老师你看这就是之前会计做的。

你好还用了留底进项税科目的哦，其实她做复杂了

其实他用的科目就可以用你刚刚说的那个应交税费/应交增值税/转出未交增值税这个科目对吧。我终于找出什么原因了，他报税报了那一笔进项发票，但是没有做账。我说怎么对不上，而且24.48他没有结转。又加上没做那笔分录。所以导致和申报表金额不符

我把它做的分录用的科目调整到你刚跟我说那个科目了。这次金额对上了转出未交增值税期末余额在借方表示留抵税额对吧。

老师你看我这次结转的对了吧方向。金额和报表上对上了

你好 1.  那你就对应的 转就行了。  比如进项税  转到贷方去就没有余额 了。 转出未交增值税  借方有余额转贷方去 就会没有余额了 。 这样就可以了。   是的

谢谢老师耐心的知道 明白了