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2月末计提本月工资的时候需要计提社保吗?社保费当月交当月的还需不需要计提……

2021-03-20 11:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-20 11:09

你好,需要去计提,不管咋交都需要先计提,

你好,需要去计提,不管咋交都需要先计提,
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快账用户8086 追问 2021-03-20 11:11

那一般2月份的社保月初计提还是月末计提

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齐红老师 解答 2021-03-20 11:18

这个你几时交,月初交 话,计提和交做一起

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快账用户8086 追问 2021-03-20 11:21

一般是15号以后发了工资才交的

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齐红老师 解答 2021-03-20 11:25

交社保和计提做一起就可以,就是通过下应付职工薪酬,单位社保,

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快账用户8086 追问 2021-03-20 11:27

那就是月末计提工资的时候,先不计提社保。第二个月当月交当月社保的时候再计提吗?

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齐红老师 解答 2021-03-20 11:35

假设2月,这个社保不是交2月吗,这个2月计提社保 和缴纳做一起了,借管理费用贷应付职工薪酬单位社保,借应付职工薪酬单位社保,其他应收款个人社保,贷银行,这样了,

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快账用户8086 追问 2021-03-20 12:02

好的,谢谢老师。那2月末计提工资的时候金额是包括工资,社保和个税吗?

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齐红老师 解答 2021-03-20 12:11

是的,是包括个人公积金,个人社保,个税

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快账用户8086 追问 2021-03-20 12:12

好的,谢谢老师。

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齐红老师 解答 2021-03-20 12:51

好的我先回复别的学员了

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你好,需要去计提,不管咋交都需要先计提,
2021-03-20
当月计提 你好同学: 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款, 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2021-01-26
你好,需要计提的。当月的需要当月集体。
2021-07-05
同学你好!即使是当月交社保   属于公司部分     也需要通过应付职工薪酬-社保   过度的 同时     个人社保部分     通过其他应收款  核算的
2021-06-06
要计提,只要计提单位承担部分就行,借管理费用—职工社保等 贷应付职工薪酬—职工社保
2021-01-07
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