直接做正常的账务处理,计入工程施工科目核算
老师,你好,由于去年原材料施工用了未给财务采购单、领用单,未做暂估,今年付款收到票,怎么做账,谢谢。
老师您好,我公司2017年、2018年采购原材料已经入库,并且已经耗用,但至今供应商未开票给我司,我司也未付款,当时入库时是: 借:原材料 贷:应付账款暂估 现在已经确定这些是不可能再来发票,也不会再付款,那我是否可以做这样的分录? 借:应付账款暂估 贷:营业外收入-无需偿付的应付款项
去年年初收到某材料2吨 发票已抵扣,已做账领用完毕。但实际工作中,这项材料退回了1.3吨。今年8月对方要求我们给他们开具红字信息表。当月已收到全部2吨的红字发票和未退回的0.7吨正数发票。我收到红字发票后,红字冲销了原材料,应付账款的凭证。同时,8月份同样材料我们够买了3吨。我想请问,能把新的材料抵原来领用的吗?如果可以,怎么做分录,如果不可以,红冲了原材料发票,原材料负数怎么做分录。需要调整以前年度损益吗?怎么调?谢谢
你好,老师,公司采购原材料时按进项发票入账的,有一部分原材料未付货款的是等付了款再开票的。就没有入账,所以我领用原材料时按主营业务收入,就是销项发票的不含税金额,领用可以么?做到后面的时候,应付账款超过了100万,销项票也开多了,我就只能暂估原材料了,我这样做对不对?
老师你好,我单位采购一批货,款以打给对方,货到以验收入库,但发票未到,请老师帮忙看下我做的分录对不,一个月后发票到了,谢谢 借:应付账款/应付材料款/某单位 贷:银行存款 借:原材料 贷:应付账款/暂估材料款/某单位 来发票,发票和暂估金额一致, 借:应付账款/暂估材料款/某单位 贷:应付账款/应付材料款/某单位
银行回单上,显示欠费补缴,怎么写分录,二级科目啥
税局老师通知需要调账,这是什么原因呢?就是发了一张图片说的19年的成本发票有问题,是需要修改报表还有重新调账?
个税和企业所得税是几号申报
请问一下申请科技型中小企业补贴款项 这个是属于免税吗?
老师残疾人保障金中包含退休返聘人员工资吗?这些员工是正常缴纳个人所得税。谢谢
老师,我们有家公司没有怎么经营,那每个月个税怎么申报呢
老师,市内跨区变更经营场所,是线上办理还是线下,有哪些流程
老师,出口企业 每个报关单货代都必须给提单吗?
请问境内企业去泰国投资收益所得境内企业要交税吗。税点是多少
老师请问一下,这个个税申报一直没搞明白,我们是7月底发放5和6月两个月的工资,7月份个税是零申报的,现在8月份我是按哪个数据来申报呀?
但已经结转成本了,今年才付款收到票,又要怎么做账呢,老师
你这个项目完工了吗?就是去年全部确认收入,结转了对应的成本吗?
去年已经全部确认收入,结转了对应的成本了
那你这个成本当时没有结转,只能结转到其他项目中了。