老师，请问其他应付款—社保期末贷方余额有0.51元，要冲平的话分录可以怎么做呢？

社保基数调整导致之前多计提了

你好，社保基数调整导致之前多计提了，那冲销多计提就是了 计提的时候不涉及其他应付款—社保啊。计提是涉及应付职工薪酬—社保明细啊 

扣的时候也多扣，实际扣的时候是少的。是去年产生的差异。然后我今年做的时候，不计提了，直接借应付职工薪酬 借其他应付款社保 贷银行存款 贷其他应付款社保 这样可以吗

你好，怎么今年的分录借方，贷方都有其他应付款——社保发生额，二者的金额一致吗？

就是把去年的0.51冲了一下。就像借应付职工薪酬1000 借其他应付款社保0.51 贷银行存款699.49 贷其他应付款社保300 这样可以吗

你好，可以这样做相应的调整 

老师，这个差异还是上年有的问题，今年这样调整一下没关系吧？

你好，之前有差额，只能是今年发现做相应调整了

不需要用以前年度损益调整这类科目的是吗？

你好，如果涉及到了损益科目，需要通过  以前年度损益调整  科目核算的  

那这个问题的话不需要通过这类科目调整的是吗

你好，是什么原因导致的其他应付款—社保期末贷方余额有0.51元呢？

社保基数调整导致计提时多扣了个人部分

你好，多扣了个人部分，那应当把多扣的退回给个人就是了 

所以我这样做分录是可以的吗？

你好，多扣了个人部分，那应当把多扣的退回给个人就是了  借：他应付款—社保 贷 ：银行存款 

所以把去年的0.51冲了一下。就像借应付职工薪酬1000 借其他应付款社保0.51 贷银行存款699.49 贷其他应付款社保300 这样是可以的是吧？