老师，请问其他应付款—社保期末贷方余额有0.51元，要冲平的话分录可以怎么做呢？
你好，是什么原因导致的其他应付款—社保期末贷方余额有0.51元呢？
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老师，同一个公司预付期末借方余额4176.49，应付账款贷方余额-2817.07，可以对冲嘛，分录怎么做呢
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老师，请问其他应付款—社保期末贷方余额有0.51元，要冲平的话分录可以怎么做呢？
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老师，同一个公司预付期末借方余额12300，应付账款贷方余额12300，可以对冲嘛，分录怎么做呢
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我想问下合伙账目怎么算
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仁信房地产公司为安置H座的动迁居民，使用A座作为周转房，H座完工后，A座周转房安置居民搬出，公司准备销售A座，发生维修费368000元，已通过银行支付，会计处理为（）。A.借：开发成本——H座368000B.借：开发成本——A座368000C.借：管理费用368000D.借：销售费用368000E.贷：银行存款368000
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某大酒店存货采用永续盘存制，上月末厨房清查尚有存货3800元，已做假退料处理，本月初的会计处理为（）。A.借：主营业务成本-3800B.借：主营业务成本3800C.贷：原材料3800D.贷：原材料-3800
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某旅行社系一般纳税人，增值税税率为6%，某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元（含税），均取得增值税普通发票，款项已通过银行支付，会计处理为（）。A.借：主营业务成本600000B.借：主营业务成本636000C.借：应交税费-应交增值税（销项税额抵减)36000D.借：应交税费-应交增值税（进项税额)36000E.贷：银行存款636000
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南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月15日购进服装一批，增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%，运费发票显示价税合计10900、增值税率9%，采购费用记入当期损益，款项已通过银行支付，商品尚未收到。会计处理为（）。A.借：在途物资566500B.借：在途物资576500C.借：销售费用10000D.借：销售费用10900E.借：应交税费-应交增值税（进项税额)73645F.借：应交税费-应交增值税（进项税额)74545G.贷：银行存款651045
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南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月1日服装组销售额为56500元，该批商品采购成本为29000元，增值税率为13%，全部为现金收款并存入银行。会计处理为（）。A.借：银行存款56500B.贷：主营业务收入50000C.贷：主营业务收入56500D.贷：应交税费-应交增值税（销项税额）6500E.借：主营业务成本56500F.借：主营业务成本29000G.贷：库存商品29000H.贷：库存商品56500
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南渡江商贸有限公司系综合零售企业，采用售价核算法，7月1日服装组销售额为56500元，该批商品采购成本为29000元，增值税率为13%，全部为现金收款并存入银行。会计处理为（）。A.借：银行存款56500B.贷：主营业务收入50000C.贷：主营业务收入56500D.贷：应交税费-应交增值税（销项税额）6500E.借：主营业务成本56500F.借：主营业务成本29000G.贷：库存商品29000H.贷：库存商品56500
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年末，从结余中提取专用基金36万元。A.借：非财政拨款结转360000B.贷：非财政拨款结余360000C.借：非财政拨款结余分配360000D.贷：专用结余360000E.贷：经营结余360000F.借：其他结余360000G.财务会计不做处理
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年末，结转使用财政专户资金支付的管理部门会议费11万元。A.借：财政拨款结转110000B.借：非财政拨款结转110000C.借：财政拨款结余110000D.借：非财政拨款结余110000E.借：其他结余110000F.贷:事业支出110000G.财务会计不做处理
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某高校计提本月管理用固定资产折旧348758元。A.借：业务活动费用348758B.借：单位管理费用348758C.借：事业支出348758D.借：其他结余348758E.借：专用基金348758F.贷：固定资产累计折旧348758G.贷：固定资产348758H.财务会计不做处理1.预算会计不做处理
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社保基数调整导致之前多计提了
你好，社保基数调整导致之前多计提了，那冲销多计提就是了 计提的时候不涉及其他应付款—社保啊。计提是涉及应付职工薪酬—社保明细啊
扣的时候也多扣，实际扣的时候是少的。是去年产生的差异。然后我今年做的时候，不计提了，直接借应付职工薪酬 借其他应付款社保 贷银行存款 贷其他应付款社保 这样可以吗
你好，怎么今年的分录借方，贷方都有其他应付款——社保发生额，二者的金额一致吗？
就是把去年的0.51冲了一下。就像借应付职工薪酬1000 借其他应付款社保0.51 贷银行存款699.49 贷其他应付款社保300 这样可以吗
你好，可以这样做相应的调整
老师，这个差异还是上年有的问题，今年这样调整一下没关系吧？
你好，之前有差额，只能是今年发现做相应调整了
不需要用以前年度损益调整这类科目的是吗？
你好，如果涉及到了损益科目，需要通过 以前年度损益调整 科目核算的
那这个问题的话不需要通过这类科目调整的是吗
你好，是什么原因导致的其他应付款—社保期末贷方余额有0.51元呢？
社保基数调整导致计提时多扣了个人部分
你好，多扣了个人部分，那应当把多扣的退回给个人就是了
所以我这样做分录是可以的吗？
你好，多扣了个人部分，那应当把多扣的退回给个人就是了 借：他应付款—社保 贷 ：银行存款
所以把去年的0.51冲了一下。就像借应付职工薪酬1000 借其他应付款社保0.51 贷银行存款699.49 贷其他应付款社保300 这样是可以的是吧？
你好，多扣了个人部分，那应当把多扣的退回给个人就是了 借：他应付款—社保0.51 贷 ：银行存款 0.51