小规模纳税人，要开具一张90万的工程服务专票，需要缴纳多少增值税，附加税，没有成本需要交多少企业所得税？

2021-06-29 12:52

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2021-06-29 12:53

你好 1%的增值税90/1.01*1% 附加税等于增值税*6% 所得税如果第一季度没业务90*2.5%

快账用户1320 追问 2021-06-29 12:54

2.5%吗？不是25吗

齐红老师解答 2021-06-29 12:55

你好小型微利企业利润100万以内的2.5%

快账用户1320 追问 2021-06-29 12:56

如果后面也没有成本入账影响吗？

齐红老师解答 2021-06-29 13:00

没有成本汇算清缴调增不允许抵扣的

快账用户1320 追问 2021-06-29 13:22

不允许抵扣那实际需要交多少企业所得税呢

齐红老师解答 2021-06-29 13:30

你好所得税如果第一季度没业务90/1.01*2.5% 按你的收入交

你好 1%的增值税90/1.01*1% 附加税等于增值税*6% 所得税如果第一季度没业务90*2.5%

2021-06-29

不交增值税小型微利企业21万*5% 增值税不交，所得税1万*5%

2023-08-18

你好规模就1%的增值税，然后附加税的话也只有城建税。增值税400城建税大概20。企业所得税，就看你有多少利润。

2023-06-16

你好，缴纳70万乘以1%是增值税，附加税是70*1%*12% 企业所得税是不含税额乘以千分之二

2020-08-07

都是不含税的， 43万*1% 企业所得税小型微利企业43*5% 增值税43万*1% 企业所得税小型微利企业23万*5%

2023-08-18

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