老师问一下我原来是小规模6月刚开业的开了13万的票（粉煤灰），老板没有搞到成本票，前几天又变更成一般纳税人了，认定期是从7月开始，那我这次报企业所得税能不能把成本暂估上呀，老板不想交企业所得税，后面拿回来普票可以吗？
你好，可以暂估成本的。
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老师问一下我原来是小规模6月刚开业的开了13万的票（粉煤灰），老板没有搞到成本票，前几天又变更成一般纳税人了，认定期是从7月开始，那我这次报企业所得税能不能把成本暂估上呀，老板不想交企业所得税，后面拿回来普票可以吗？
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老师请问一下就是之前库存商品都是暂估入库然后月末把暂估的库存商品结转成本了 但是那些都没有收到发票 叫供应商开发票他们要另外收我们三个点的税前 这样算下来还不如直接调增交企业所得税更划算，企业所得税优惠税率下来才2.5%，那我这些之前结转的没票成本如果调增交企业所得税，账面上需要做分录嘛？还是直接申报企业所得税的时候直接在表上调增呢？
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老师，急！我们是小规模纳税人，今晚29号开出了80万的销项票（普通发票），但是进项还在走订货流程，预计明天还不能收到进项票。明天是30号了，1号就要申报所得税，申报的话，可以把预计能拿到的进项票先填入“企业季度所得税”里面，做成本吗？（进项票应该7月才能拿到）
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有一个小规模有限公司，是生产企业，做包装材料的，2019年注册的。然后一直都走私账，今年那个老板想贷款，贷不出来，原因是公账没有银行流水，所以，现在那个老板想把公账用起来，但是他不太想叫谁听，我说一般纳税人控制季度30万以内不用交增值税，但是企业所得税你得交，那个老板的意思是说要交多少，我说你没有成本票，你只有工资是算成本，但是又根据成本是由料，工资，费用组成，我跟他说成本的那个工资80%已经是很多了还有20%交企业所得税，老板有点不愿意，他说小规模的钱基本上可以做成负利润的，他说工资按百分百或者更多，那样就不用交企业所得税了，我有点不敢冒这个险，请问大家小规模是怎么操作的，材料的费用对方要我们交六个点老板不愿意，所以这个账一般是怎么做的呢
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老师，我在1月份时是小规模企业，从2月份开始超过50010万了变成一般纳税人了，但是1月份有部分成本发票没回来在3月份时回来的是专票，我得冲消1月份估价入库，这个专票我可以抵扣增值税吗？需要认证吗
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那从7月开始，就是一般纳税人了，要月报了，以后开了专票不能暂估了吧
你好，开了专票，你的成本也可以暂估。
不过是你的增值税，没法暂估抵扣 成本，可以的。
那报增值税不是要销项，进项都报吗，进项怎么暂估呀？
奥，好吧，谢谢老师
进项没法暂估的，你的成本可以啊，比如提供服务的，借主营业务成本贷应付账款。
好的收到，谢谢啦
不用客气，工作愉快。