这个是虚增的业务吗?之前分录怎么做的?
老师好,应付账款下暂估款有一直未开具发票,而且金额很大,汇算时也做了纳税调增,但是财务报表上的数没有调减,这样一直累计下来数会越来越大,会计报表上如何处理?
老师,今年3月,我们对2022年及以前年的账做了大的调整,我们是商贸公司,主要调整的是暂估金额,以前暂估不实的都重新按发票金额做了暂估,并且调整了成本,,这样导致2022年4季度及以前年,已经报给税局的季报表和改过后的报表不一致了。。。请问下,我汇算清缴时怎么办??报年报怎么报? 如果要去税局改22年申报过的数据,改动大,会不会引起注意??如果不改,,成本可能会在2023年度,没有收入的情况下,主营业务成本有数字。。请问老师有没有什么好的办法??
老师你好。我们是小规模纳税人,2023年底进行了费用暂估,1-2月份陆续收到了发票,但有以下几个问题: 1、有一个装修的费用,没有收回发票,这个该怎么处理?直接红冲吗? 2、有一部分费用没有暂估,但是收到发票了,金额也不小,怎么做账? 3、以上问题都做好张后,在汇算清缴中,2023年的年度财报该怎么填? 毕竟是2024年的凭证,2023的财报数据会因为今年的凭证而变化吗? 这样调整会不会影响2024年第一季度的财报和税? 还是说我先把去年的帐调好了,做完汇算清缴后再做第一季度的凭证? 不知道我表达的够不够清楚,第一次自己做汇算清缴,有很多都不懂,请老师指点
老师,我们是商业企业,商品入库票未到且已经做了销售结转成本,当时有做暂估入库,借库存商品贷应付账款-暂估供应商。现在要做汇算清缴,确认有好几个库存商品是没有票回来冲暂估的,首先账面要如何做会计处理(如果只需要汇算清缴调增缴税,账面跨年不做处理,那挂的应付账款-应付供应商这个余额要怎么做处理,其次,汇算清缴直接调增该笔金额增加利润补缴企业所得税对吧。
老师,我们是一个小规模的贸易公司,23年采购一批茶叶13000元,当时没有收到采购发票,做的暂估入库 借:库存商品-茶叶 贷:应付账款-暂估账款 其实当时这个13000已经付给对方了,应该直接用库存现金或者银行存款就可以。不知道为啥之前的会计用的应付账款-暂估账款。后面一直没有收到发票今年做汇算清缴,这个13000也纳税调增了。但是账上还是有13000的应付账款-暂估账款,老师,现在应该怎么把这个平一下比较好?
老师,我们公司员工的职称证书的培训费,公司支付的,这种怎么入账做分录
请问两兄弟公司相互之前有往来,然后弟弟的公司要注销了,欠哥哥100万,这种情况,哥哥不收钱,怎么平账,或者怎么处理,
老师,公司租房的押金可以顶物业管理费吗,但是房东没有发票,怎么处理
因公出差交通费计入差旅费,那交通费这个名字科目都核算哪些啊
建筑施工单位,工地人员流动性强,用公户给几个包工头付款,每月150万左右的工资,他们负责发放,需要有什么手续?
老师:公户的钱买理财了,理财的收益计入什么科目
老师,租赁的厂房装修费要摊几年,我们签订的合同是两年
要开一个运费保险费,请问老师这样开对不对?
老师,增值税附加税和印花税减半征收,要做到营业外收入里面吗
我们是电子商务公司,向个人收购农产品开卖,我们需要取得什么凭证才可以作为成本入账呢,个人又不开发票给我们
也不箅虚增,实际油耗,但是没开发票。借原材料贷应付暂估
那你们不需要支付的吗
已经私下支付过了
借应付贷其他应付款 需要有个人支付的证明
没有怎么办
那咋知道个人支付过了
可不可以做一笔应付未付,相当于付不出去,转增营业外收入?
转营业外收入你们又得交所得税了 你这个款不需要给个人了吗 就是不还钱了
汇算清缴的时候已经调增过了
那你做营业外,收入是不是又得交了影响你的利润。
如果这个钱不还的话,你们做一笔借应付账款贷利润分配未分配利润。
一下调整一千多万,会不会引起金税四期预警了
你们汇算清缴,不是已经调整啦,如果已经调整了,不影响的。