老师好，应付账款下暂估款有一直未开具发票，而且金额很大，汇算时也做了纳税调增，但是财务报表上的数没有调减，这样一直累计下来数会越来越大，会计报表上如何处理？
这个是虚增的业务吗？之前分录怎么做的？
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老师好，应付账款下暂估款有一直未开具发票，而且金额很大，汇算时也做了纳税调增，但是财务报表上的数没有调减，这样一直累计下来数会越来越大，会计报表上如何处理？
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老师，今年3月，我们对2022年及以前年的账做了大的调整，我们是商贸公司，主要调整的是暂估金额，以前暂估不实的都重新按发票金额做了暂估，并且调整了成本，，这样导致2022年4季度及以前年，已经报给税局的季报表和改过后的报表不一致了。。。请问下，我汇算清缴时怎么办？？报年报怎么报？ 如果要去税局改22年申报过的数据，改动大，会不会引起注意？？如果不改，，成本可能会在2023年度，没有收入的情况下，主营业务成本有数字。。请问老师有没有什么好的办法？？
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老师你好。我们是小规模纳税人，2023年底进行了费用暂估，1-2月份陆续收到了发票，但有以下几个问题： 1、有一个装修的费用，没有收回发票，这个该怎么处理？直接红冲吗？ 2、有一部分费用没有暂估，但是收到发票了，金额也不小，怎么做账？ 3、以上问题都做好张后，在汇算清缴中，2023年的年度财报该怎么填？ 毕竟是2024年的凭证，2023的财报数据会因为今年的凭证而变化吗？ 这样调整会不会影响2024年第一季度的财报和税？ 还是说我先把去年的帐调好了，做完汇算清缴后再做第一季度的凭证？ 不知道我表达的够不够清楚，第一次自己做汇算清缴，有很多都不懂，请老师指点
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老师，我们是商业企业，商品入库票未到且已经做了销售结转成本，当时有做暂估入库，借库存商品贷应付账款-暂估供应商。现在要做汇算清缴，确认有好几个库存商品是没有票回来冲暂估的，首先账面要如何做会计处理（如果只需要汇算清缴调增缴税，账面跨年不做处理，那挂的应付账款-应付供应商这个余额要怎么做处理，其次，汇算清缴直接调增该笔金额增加利润补缴企业所得税对吧。
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老师，我们是一个小规模的贸易公司，23年采购一批茶叶13000元，当时没有收到采购发票，做的暂估入库 借:库存商品-茶叶 贷:应付账款-暂估账款 其实当时这个13000已经付给对方了，应该直接用库存现金或者银行存款就可以。不知道为啥之前的会计用的应付账款-暂估账款。后面一直没有收到发票今年做汇算清缴，这个13000也纳税调增了。但是账上还是有13000的应付账款-暂估账款，老师，现在应该怎么把这个平一下比较好？
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粤公网安备 44030002003870号
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也不箅虚增，实际油耗，但是没开发票。借原材料贷应付暂估
那你们不需要支付的吗
已经私下支付过了
借应付贷其他应付款 需要有个人支付的证明
没有怎么办
那咋知道个人支付过了
可不可以做一笔应付未付，相当于付不出去，转增营业外收入？
转营业外收入你们又得交所得税了 你这个款不需要给个人了吗 就是不还钱了
汇算清缴的时候已经调增过了
那你做营业外，收入是不是又得交了影响你的利润。
如果这个钱不还的话，你们做一笔借应付账款贷利润分配未分配利润。
一下调整一千多万，会不会引起金税四期预警了
你们汇算清缴，不是已经调整啦，如果已经调整了，不影响的。