Q
餐饮业会员卡充值下次消费扣除怎么做账。
2021-07-02 18:05
2021-07-02 18:07
你好，站在餐饮业的角度 充值的时候，借：银行存款等科目，贷：预收账款 消费的时候，借：预收账款，贷：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税
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你好老师，之前会员卡充值的我没做预收账款，全部做了主营收入，那我需要怎样调账？
你好，调整多确认的收入分录是 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税，贷：预收账款
5月充值的会员卡10000元，做了主营收入，6月客人来消费了5000元，那我要做：借：主营业务收入：5000元 贷：预收账款5000元吗？
你好，还需要考虑应交税费—应交增值税才是的
我做的是内账，增值税这一步可以不用做吗？
你好，内账不需要做增值税，因为内账的收入是按含税金额确认的
那我刚刚上面那个分录对吗？
你好，是的，是这样的