老师您好，我是新手一枚，小规模新公司就6月开始建立账套的，到6月底就有5888的其他业务收入，成本4510元，费用4000元，请问月底关帐前，我还要记哪些凭证？要手动结转收入和成本和费用和本年利润吗？还是说这结转是金蝶软件点击结转的？因为我在实操课里面学习全盘账时，看见月底记账凭证里面都有结转的凭证。这些凭证是手工做完了在去过账结帐吗？

月底关账前检查是否计提了折旧，属于当月的成本费用是否已按权责发生制的要求计提。

我这次季报不用交增值税，那也就不用计提附加税？那企业所得税要计提吗？是结转后在计提还是先计提再结转？因为我知道准确利润

计提后再结转。增值税不用交附加税不用计提。

计提时借：企业所得税，贷：应交税费-企业所得税，但我不知道金额啊？

是自己根据科目余额表里面的数字来算出来吗？再来写计提分录吗？这一步骤写完了，就可以过账结帐了？

企业所得税按利润表的利润总额乘以税率算出来的。

我的软件不能自动生成利润表和资产负债表，那我是要根据科目余额表来填利润表？再用利润总额计提所得税吗？编制记账凭证吗？最后再可以结帐了吗？

同学，你好！你描述的流程是对的。

如果季报时，没有利润，有费用，那就都不需要计提增值税，和计提附加税和企业所得税吗？，直接结账？

同学，你的理解是对的。

老师，新公司6月有实收资本，没利润，7月季报时要计提印花税吗？还是不用计提，直接再报税时交纳就可以了？这些报税交的费用都做账到7月吗？

最后先计提入税金及附加。

就是说结帐前，还是要先计提印花税，借：税金及附加，贷应交税费-应交印花税。最后再结帐

首先，有实收资本100万，有购进的建筑装饰合同90万9千，有房屋的租赁合同，还有新办的营业执照等，这些要再6月底计提印花税吗？都发生在6月