老师，现在季度申报了，我前面的记账凭证都做好了，为什么我的利润表里税金及附加里没有数值？这是需要自己算好，做个记账凭证然后再结账吗？

这个月是需要交增值税的，开了8万的专票,开票的时候计提了增值税的，好像结账的时候也没看到哪里有体现

同学你好 么有结转增值税吗

怎么结转，用的是柠檬云财务，我直接点了个结账

这个直接结转就行了 点结账

结账完后没看到结转增值税，企业所得税倒是有

你们是不是进项大于销项 增值税需要手动结转

小规模，没有进项，手动结转怎么结转

没有进项不用结转 直接做缴税就行了

就是直接填增值税的申报表吗？

那个企业所得税，结账的时候显示借:所得税费用5万多，贷:应交企业所得税5万多。我总共才开了8万的票

对的 直接填写增值税申报表

企业所得税怎么结转？

一、缴纳时： 借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款 二、计提时： 借：所得税费用 贷：应交税费—应交所得税 三、结转时： 借：本年利润 贷：所得税费用 年终所得税汇算清缴是对所得税应纳税额的调整，不是对会计账的调整。如果不涉及补缴所得税的会计账不做账务处理。

计提的时候，所得税费用乘以税率算好的，还是收入减去成本减费用的数额

是应纳税所得额乘以所得税税率

老师，你帮我看下，我开了8万专票，支出劳务工资2万，还有几千的费用，怎么结账的时候计提所得税有这么多呢

这个要看你的应纳税所得额 就是利润 收入减去　成本费用

利润是53012.94，我们应该是能享受小微优惠的，这里的计提所得税的时候是不是要自己改下