老师，录完凭证这个要交企业所得税一万多这个怎么样才不交这个税呀，之前4月去税务代开了十万的专票已经交了增值税了，这个还要交所得税一万多

可是不是不允许白条吗，这样做下来后面怎么消其他应付款

可以做白条啊，你这个没有发生，后续这个红冲就可以 国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告 国家税务总局公告2011年第34号   六、关于企业提供有效凭证时间问题 　　企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。

这个现在这个月做 借：管理费用 贷：其他应收款 下个月做相反科目冲回来吗还是说等年底在冲回来，我们这个公司没有成本发票

这个业务真实，汇算清缴纳税调增，业务不真实，可以12月冲，

老师，我们开了2900的发票，我做账按发票计提1%增值税二十多块钱做账转入营业外收入了，这个报表是按3%免税的，申报表跟我的做账报表不一致这怎么弄

你好不需要处理这个申报表免税额有问题，忽略可以

不用管不用改按这个数提交？

还有，我们开了2900的金额，它这个自动带出来的2871.29是怎么出来的呢

是的，不需要管，2900/1.01 这么算出来

老师，你说这个增值税2900要计提附加税然后在转营业外收入吗

不需要计提附加税，不需要，

还有这个减免税明细表要填吗

这个不需要填写，这个，不需要

老师，刚问那个不想交那一万多的企业所得税，先挂其他应付款，这个不是真实的我也不知道填啥数，你说填7万整数会有问题吗

这个你可以多计提点工资就可以，计提后续冲就可以，不影响

工资我只计提了一个人而已，他们全部都没有买社保，他们不让做工资的，有收入没有人员也不行，我硬做了一个人

需要去计提，你这个可以后续冲掉啊，

计入 借：管理费用 贷：应付职工薪酬吗 这个计进去了是做个工资表出来发出去吗，还是怎样冲，这个没有买社保后面4到5月也没有申报个税没事吗