收入是按月进行分摊确认的,增值税是一次性确认的

老师你好 我司这月收了30万的定金已开发票(服务期间1年),这个月需要交增值税,问1季度应按照30万交企业所得税吗?后面3个季度不需要交企业所得税了吗?
北京小规模企业,1季度收入500万,已税务代开专票并交纳增值税,但是全年收入大概只有这一笔,企业所得税如果500万进收入,后面3个季度抵扣了费用,会有大额退税,这种情况可以1季度不申报500万收入吗,放在3-4季度申报。但是已经交纳了增值税,是否有影响。
老师,你好,小规模2022年1-3月当时征收率是3%减征1%嘛,然后2%减免的需要缴纳所得税吗? 当时季度申报是11万不含税金额,然后税率1%,税额是0.11万元,合计是11.11万元 借:银行存货 11.11 贷:主营业务收入 10 应交税费-应交增值税 0.11 借:应交税费-应交增值税 0.11 贷:其他收益 0.11 请问1%税率这个这么入账有问题吗?我就0.11万元有缴纳所得税,请问2%需要缴税所得税吗
老师,我想问下,小规模季度不超过30万,普票按1%开票免增值税,这个免的增值税是不是做账要记录到营业外收入,另外这个收入是不是要交企业所得税?
23年小规模纳税人季度开票不超过30万是免增值税,如果我这个季度开了30万给客户,而且我并没有收税点,这个我会亏吗?因为不用交增值税但是要交企业所得税呀,如果我开了30万。成本发票也取得了30万,那我是不是增值税不用交。企业所得税也不用交?
@朴老师,现在增值税法情况下外购的商品,用于职工福利和业务招待的现行税收政策是什么?需不需要视同销售,需不需要进项税额出? 请写一下具体的账务处理从购进到发放给员工?
减资是否需要先向工商行政管理部门申请呢
老师,工资计提了,但部分人的工资未发放,未发放部分可以不申报个税,等到支付时再申报个税吗?
土地房屋权证,这个房东给我们开租赁发票可以开吗,是厂房
个人开房租发票怎么收税费?开专票和开普票有什么区别?
老师,我们公司2026.04.25注册资本实际缴纳了50万元,我想咨询一下,印花税什么时候申报啊
出口退税时申报日期根据什么填报
请问下小企业会计准则一级科目是不可以增或删除对吧,企业准则是可以增和删除是这样吗?
老师,我们和A公司合作,运用对方的资质在各平台上开店,A拿销售额的10%作为收益,扣除成本和支付的各种费用后剩余销售额属于我们,销售额是直接到A公司的公户,我们负责运营,采购,只是A公司先垫付采购款,我们下月从A公司的公户让对方直接把采购款转走,采购发票都是开给A,现在合作结束,剩余的库存商品我们应该给A公司开票吗?
老师,正规电子发票要求规格单价型号必须要写吗?或者是除了名头税号哪些项是必须写上的?
那就是说企业所得税我按月分摊这30万,一个季度按照7.5万交就行了是吧
是的。一个季度的收入是7.5万