请问，去年11月有张销售发票收入多算了10元，税金少入帐了10元，当月报增值税因为是系统自动带出没少算，所得税报收入少了10元但因为第4季没有所得税要交，年报收入也少报了10元也是后面没有所得税要交。专管员也没找，现在应该怎么处理呀？要怎么调账？谢谢

想请教你个问题 新开的药店 4月份的时候开了普票出去 已经申报了 因为小规模纳税人月收入没有超过10万所以免交税金 实际的收入是在5月份的销售系统做的 也是在5月份收款的 这个账务怎么处理呢 这个问题你能先帮我解答一下么

请问，去年11月有张销售发票收入多算了10元，税金少入帐了10元，当月报增值税因为是系统自动带出没少算，所得税报收入少了10元但因为第4季没有所得税要交，年报收入也少报了10元也是后面没有所得税要交。专管员也没找，现在应该怎么处理呀？要怎么调账？谢谢

我公司是小微企业，2020年10月份交库房租金128304元，是2020年10月到2021年9月的租金，当时收到发票，会计账一次性计入管理费，按要求这128304是要均摊到每个月，然后2020年年底报税时，应纳税所得额调增了96228元，然后到2021年10月份又交了140000万租金（是2021年10月到2022年9月的费用），当时收到发票又一次性计入管理费了。问题是：到2021年税务年报表时，A100050那个表填写时，账载金额填写140000元，税收金额填写96228+35000=131228元，系统自动算出调增金额为8772元。我想请教老师，我的账载金额和税收金额填写的数对不对？谢谢您！

老师好，请问一下：1. 2022年11月代开增值税普票是价税合计20万，当时做账是借 ：应收账款 -某公司20万 贷：主营业务收入20万 2. 23年4月冲红20万，分录是做借：应收账款-20万 贷：主营业务收入-20万 ，3.现在11月10号去修改23年第2季度报表，收入是20万除以3个点等于194174.76去申报的，导致税局收入少了5825.24，账上收入多了5825.24，像这种情况我账上要怎么处理好呢，因为那个第三季度企业所得税报表按照未修改前的收入去申报交了税了

小规模纳税人销售二手车，无票收入1000元，在申报增值税的手申报了970.87元（按1000/1.03计算不含税金额）。账务处理是直接通过固定资产清理科目结转到营业外支出，并没有体现营业收入。但是申报企业所得税，营业收入是0（因为本季度没有业务收入），提示：本期增值税申报收入970.87元，企业所得税的营业务收入不应为0.那么要怎么申报企业所得税呢？