老师，有个小规模公司，今年5月份更正的去年四个季度的增值税报表，结果是有1017块的增值税留抵 问题:我现在把他去年的账收入都重新记了一下，现在就是账面上的增值税税款不是1017，是-3000多，这个要怎么调一下呢？ 是不是账面上是-1017就对了，然后这个季度假如专票应交增值税是500，那么二季度结账的时候应交增值税是-517就对了是吗

老师。我们是小规模。三季度营业额不足30万，我做账的时候也做了减免普票的增值税，应交增值税（自己开的专票）应该是100+，结果刚刚做第四季度的帐的时候，发现10月份交了1000+的增值税，可能系统问题，去年的申报记录都打不开不知道上个季度报表出了什么问题。 那我现在应该怎么做？需要先搞清楚上季度的增值税才做这个月的帐吗？ 如果真的保多了增值税应该怎么处理？ 怎么记账？

老师，有个小规模公司，今年5月份更正的去年四个季度的增值税报表，结果是有1017块的增值税留抵 问题:我现在把他去年的账收入都重新记了一下，现在就是账面上的增值税税款不是1017，是-3000多，这个要怎么调一下呢？ 是不是账面上是-1017就对了，然后这个季度假如专票应交增值税是500，那么二季度结账的时候应交增值税是-517就对了是吗

老师，你好，增值税和附加税，情况是这样的，我刚接手查账，发现去年第一季度第二第三季度第四季度增值税申报表和申报利润表的收入不匹，然后我就发现做的收入没做税，账乱，一年换了4个会计有四种种做法，现在查账发现四个季度分别补80、20、10、40万，我怎么调账，然后去改表是去年四个季度增值税表和财务报表都要更改吗？

老师您好，麻烦问下我去年第四季度开的专票没有把税分开，都做成收入了，交了一百多的增值税，到一月份银行扣完增值税，我借应交税费增值税，贷 银行存款，就不对，感觉少了一步，那我现在应该怎么调整[捂脸]我们是小规模的

老师好！我二季度没收入，一季度有84万多的收入，小规模企业，在4月份季度报税的时候交了增值税，发票金额，税费都没错，就是我自己计算应交税费的时候少交了一分钱，记账凭证里就少了一分钱，自己当时不知道，就交了税款，到了二季度末结转的时候发现有一个转出未交增值0.01元，才想起来自己少交了一分钱的增值税进项，二季度报税都报完了哈，因为二季度没收入，我就零申报了，请问老师，我在7月份的时候需要做一个，借：营业外支出0.01 贷：应交税费未交增值税0.01吗？老师，在二季度6月有一个转出未增值税的会计分录 借；应交税费应交增值税 —转出未交增值0.01 贷：应交税费 —未交增值税0.01