演示账套

这个月发生的主营业务成本，钱已付。但发票未到，这个月怎么做账，下个月发票来了后又怎么做账？

2021-07-07 13:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-07 13:02

借：主营业务成本贷：银行存款。发票到了。借：主营业务成本（负数）贷：银行存款（负数）借：主营业务成本贷：银行存款

快账用户9883 追问 2021-07-07 13:05

发票到了后的那个分录后面的附件除了发票还要再把上个月银行回单附上嘛

齐红老师解答 2021-07-07 13:06

您好，不需要附上银行单

借：主营业务成本贷：银行存款。发票到了。借：主营业务成本（负数）贷：银行存款（负数）借：主营业务成本贷：银行存款

2021-07-07

您好把上个月的分录红冲然后再根据发票写分录上个月没有收到发票应该这样写分录的借：主营业务成本贷：应付账款-暂估借：应付账款贷：银行存款然后收到发票借：应付账款-暂估贷：应付账款

2021-07-30

您好，这个月红冲的话，因为没有跨年，所以直接做反向就行，然后这个月就是借库存商品应交税费贷银行存款

2023-06-05

你好这个金额有出入么，没有发票可以贴后面，不需要再做分录了

2021-07-31

您好暂估入账后可以等发票来了再冲暂估的结转到主营业务成本跨年也这样账务处理

2020-08-09

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