请问老师，对于收到货无发票未付款的业务，暂估入账后 ，协议三个月后开票付款，怎么处理。对冲可以票来了再做吗？这期间的主营业务成本怎么做账？若跨年了又怎么做？
您好 暂估入账后 可以等发票来了再冲 暂估的结转到主营业务成本 跨年也这样账务处理
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请问老师，对于收到货无发票未付款的业务，暂估入账后 ，协议三个月后开票付款，怎么处理。对冲可以票来了再做吗？这期间的主营业务成本怎么做账？若跨年了又怎么做？
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我2022年12月暂估的分录是这么做的， 借：主营业务成本648596 贷：应付账款648596 .然后我2023年1月冲暂估的分录是这么做的： 借：应付账款 648596 贷：以前年度损益调整648596 根据收到票： 借：主营业务成本601250 贷：应付账款601250 老师这个分录对吗？怎么感觉不对呢，应该怎么处理，比如我暂估了648596，但是收到票只收到601250，这个应该怎么处理呢？
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请问老师，12月暂估成本了，借:主营业务成本，贷:应付账款。今年一月收到了发票怎么红冲呢？跨年红冲怎么做分录呢？
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老师，记账公司做了应付账款-暂估，对应主营业务成本 ，还有应付职工薪酬，也记了应付账款-暂估，都是去年2023年的暂估，结果跨年了，应付账款-暂估还有26.4万，对应是2023年的工资，2023年的主营业务成本，请问应该怎么处理，因为如果冲掉原来的暂估，会影响成本，影响利润，那么怎么做分录才对，
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我们公司今年7️进项票没到，就暂时进行了成本暂估：eg借：主营业务成本-暂估成本110w，贷：应付账款-暂估110万。后来发票分两三个月进来的，就陆续根据到账发票 先冲红对应金额暂估 重新做一笔结转成本的分录了（借：主营业务成本-暂估成本 -80w，贷：应付账款-暂估 -80w）这样对吗？最终11月份发票到齐了 但是剩余暂估30，实际只到10了，是不是也正常 先冲红30w的暂估，再做个10w的正常成本结转？
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结转主营业务成本后，等票来了，发现数目有出入，怎么办？是否也要对冲后再重做？
如果有差异的话 可以增加或者冲销主营业务成本差额