老师好，请问应交税费应交增值税进项税额期末有借方余额，但是实际没有进项税额了？这样我ﾉ☀如何处理？
同学您好，那您最好是和增值税申报表逐月核对一下
-
Q
老师好，请问应交税费应交增值税进项税额期末有借方余额，但是实际没有进项税额了？这样我ﾉ☀如何处理？
-
Q
老师，借：应交税费应交增值税进项转出 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税。是将进项税额转出期末无余额，可是应交税费-应交增值税-转出未交增值税有余额了，这个期末可以有余额吗
-
Q
老师我想问比如我这个月进项税额大于销售税额，我应该怎么结转分录？是借：应交税费-销项税额 7.5 借：应交税费-转出未交增值税 0.5 贷：应交税费进项税额 8？ 那往后如果销项税额大于进项税额，应交税费-转出未交增值税的期末借方余额应该怎么处理
-
Q
老师好，请问月未以下明细科目有余额，请问要如何结转，分录怎样写？ 借方：应交税金_应交增值税_进项税额248,095.45 贷方：应交税金_应交增值税_销项税额689,662.23 借方:应交税金_应交增值税_应纳税额-372,211.33 借方：应交税金_应交增值税_待抵扣进项税额287.32
-
Q
老师，应交税费-未交增值税，期初借方余额13000，本月发生进项税额91133.04，销项税额123500，如何做本月期末结转增值税的账，月末销项税额和进项税额都冲掉，期末无余额
热门问答 更多>
-
小规模企业税局通知补申报2015看收入所交的税款怎样入帐分录怎样做
-
我兼职的一家成品油公司，因为做不出危化证，所以不能进票面税收分类是“柴油”的库存商品，只能进税收分类是“燃料油”的库存商品，但是现在市面上在流通的基本上是“柴油”类的成品油了，导致目前公司销项基本没有在出去，进项也基本没有在进来，库存商品还有100多万，按这库存商品不含税的0.13算，进项税额应该还有158955.41元，但实际上我还有139882.66元（未抵扣）+36008.85（留抵）=175891.51元，175891.51-158955.41=16936.10元，进项比库存多16936.10元（导致进项比销项多的原因是，前面一两年购进一辆进项税额大概有七八万的汽车，目前还没消耗完）。
-
不超过500元的零星支出怎么入账，无票
-
其他应付款这个科目年度怎么调，他跟什么科目可以重分类
-
老师，请问一个厂房，他是固定资产等于就是没有发票。没有发票呢，就直接做在建工程那里。在建工程也不抵扣嘛，等于也不折旧啊，但是又会收别人这个厂房的租赁费，然后正常的这样交税，这个在建工程不动它。长期不动有影响吗？
-
老师个体工商户都报哪些税
-
老师 我们买的试剂送给客户 这种该怎么做分录啊
-
老师，个税没有申报有什么影响
-
你好老师生产制造企业，准备阶段的无形资产和长期待摊费用可以暂时不用摊销，直至生产时再摊销可以吗
-
我们是医疗机构，开医疗发票是免税的，同时我家做个理财，有7万的收益，这7万需要按照一个点交增值税吗（小规模），但季度开票没有超过30万也需要交增值税吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我核对了，没有进项税额的
实在找不到原因那就转营业外收入吧
老师，销项税也是有余额的，这个如何处理？
您好，也是实际没有的吗
对的，老师
那您或者看下其他还有什么应交税费的三级科目有余额
就这两个有余额，而且数还是一模一样的
如果是这样的话，您两个科目对冲就可以
等于不用去理她，还是需要做处理？
就是对冲做平了就好
具体分录
借应交税费——应交增值税(销项税额)贷应交税费——应交增值税(进项税额)
老师，资产负债表应付账款为负数，如何处理？
那说明您是有预付账款的
又做应付又做预付
您可以做的时候不分，以后再重新分累
是的，一般做应付账款就可以了
您好，是的，也是可以的