以前年度做了一笔结转汇兑损益，是借财务费用-汇兑损失，贷应收账款，今年要冲销调整，应该如何冲销
借以前年度损益调整负数或利润分配-未分配利润负数 贷应收账款负数
-
Q
老师，公司去年错误入账，做了一笔分录。今年要红冲，是否涉及到以前年度损益调整？如何做账务处理？ 借：财务费用-利息 -10000 贷：其他应付款-往来 -10000
-
Q
以前年度做了一笔结转汇兑损益，是借财务费用-汇兑损失，贷应收账款，今年要冲销调整，应该如何冲销
-
Q
老师，我司是销售方，去年销售收入100和结转成本90，今年开了红字专票，冲减去年的收入 冲减分录如下： 第一步、冲收入 借：应收账款 -113 贷：以前年度损益调整 -100 贷：应交税费-应交增值税（销项税） -13 第二步、冲成本 借：以前年度损益调整 -90 贷：库存商品 -90年 第三步、结转未分配利润 借：利润分配-未分配利润 10 贷：以前年度损益调整 10 请问，我还需要做企业所得税的调整分录吗？
-
Q
冲红去年收入发票 借：应收账款（红字） 贷：以前年度损益调整（红字） 销项税额（红字） 还需要做一笔 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整吗？？？
-
Q
老师 收到一笔美元货款直接在银行结汇为人民币入账，差额去年放在手续费核算了 ，应该放到汇兑损益科目，改到24年 需要用以前年度损益调整还是直接冲减重新做到汇兑损益科目就行 金额7万多
热门问答 更多>
-
老师，请问信息技术服务按照哪个类目申报印花税？
-
粮食收购企业的增值税和所得税税负率是多少
-
老师您好，公司购买了1万多元酒，对方开了13个点的专票，若用在招待上，专票能抵扣？
-
各位老师大家好，我们是合作社，然后有些银行收款显示是0217银行卡入账这种的，可能就是合作社微信入账，像这种的怎么做账务处理，请老师们指点一下，谢谢
-
老师，你好 可以不设置制造费用科目，只设置生产成本科目吗？
-
老师，请问经纪代理服务需要不需要报印花税？
-
单位缴纳五险一金及代扣代缴个税，借应付工资及社保，贷银存、其他应收——个税，请问借方的社保需不需要加上个税的金额
-
在申报个体户经营所得税时，提示我有税款所属期一季度申报数据有变化，请逐月更正1—6月之后再进行申报，但我前面已经更正了，现在还要更正吗？在哪更正？
-
老师，请问企业管理服务，要不要报印花税？
-
小规模月度不超过30万免交增值税，免交的1%增值税是。最后计入营业外收入吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
为什么是负数？
因为是冲回去年的分录
能不能借应收账款，贷利润分配-以前年度损益调整，再借利润分配-以前年度损益调整，贷利润分配-未分配利润
没有这样的科目设置的：贷利润分配-以前年度损益调整，我已经很清楚地告诉你，为啥要自己列一套出来呢？
好的，那我直接做借利润分配-未分配利润负数，贷方应收账款负数？
可以的，这样做可以的
谢谢老师
不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢