老师，公司去年错误入账，做了一笔分录。今年要红冲，是否涉及到以前年度损益调整？如何做账务处理？ 借：财务费用-利息 -10000 贷：其他应付款-往来 -10000
你好，你要修改以前年度的汇算清缴吗
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老师，公司去年错误入账，做了一笔分录。今年要红冲，是否涉及到以前年度损益调整？如何做账务处理？ 借：财务费用-利息 -10000 贷：其他应付款-往来 -10000
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公司去年错误入账，做了一笔利息分录。如果考虑到修改汇算清缴或者不修改汇算清缴；账务处理怎么做？ 原入账分录： 借：财务费用-利息 负-10000 贷：其他应付款-往来 -10000
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跨年的分录写错了，需要调整是要用到以前年度损益科目吗。比如17年12月做了一笔。借 主营业务成本 贷 应付账款。我在2018年1月红冲调整这笔分录 应付账款改成其他应付款。怎么做调整的分录
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老师 20年漏做了两笔分录 分别是 借：管理费用-办公费 60 贷：银行存款 60；借：银行存款 5 贷：财务费用 5（红字）如果放进21年做的话 是否涉及到 以前年度调整损益科目呢？该怎么做账呢
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你好老师，我去年暂估了一笔费用13000，今年年初来了专票，实际金额是10000，进项税额为3000，我把去年暂估的费用红冲掉了，从新做了一笔分录 借：以前年度损益调整10000 进项税额3000 贷：应付账款 然后结转损益的时候做分录为： 借：以前年度损益调整3000 贷：利润分配-未分配利润3000 （老师这进项税为什么要进入以前年度损益调整呢？最后不是在当年可以抵扣掉的吗）
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老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
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老师，我公司是小规模纳税人，我25年成本数据要在26年3月才能弄出来，成本发票要在26年才开，25年的成本款也是在26年付的，这样的话，这张26年开的成本发票可以在25年税前扣除？
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老师你好 我们是一般纳税人木材公司，从农民手上收购木材然后销售出去，收到农民代开的木材发票，这个能抵多少个点的增值税呢？企业所得税怎么交？
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不用修改以前年度汇算清缴
那你直接上面分录不变，金额是负数。
不用通过以前年度损益调整吗
老师 如果是涉及到汇算清缴的话，怎么处理？
你好不需要的 借其他应付款贷，以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。
老师 涉及到汇算清缴的话，去年计提的财务费用负数，不结转到以前年度损益调整吗
你不修改汇算清交，用财务费用做到今年影响今年的利润就可以啊。
好的。谢谢
不用客气的，应该的。