老师，您好！小规模纳税人季度开了专票又开了普票，应该怎么申报缴税呀

同学你好，如果没有超过45万，那么专票填入代开项，再将减的2%填入减免税明细表中；然后普票填入第10行

2021-07-08

你好，开票合计有没有超过30万元，

2021-01-11

你好，你的销售额合计是多少的？

2022-07-08

申报增值税时应按照以下步骤进行： 1.统计发票信息：将开具的3%专票和1%普票信息进行统计，包括发票号码、开票日期、发票金额等。 2.计算应纳税额：根据统计的发票信息，计算出应纳税额。由于小规模纳税人采用简易征收方式，应纳税额的计算公式为：应纳税额=销售额×征收率。其中，销售额为不含税销售额，征收率为3%或1%。 3.填写申报表：根据计算出的应纳税额，填写增值税申报表。在填写申报表时，需要将销售额和应纳税额分别填入相应的栏目中。同时，还需要在申报表中注明适用的征收率。

2024-01-10

同学，你好在“减税性质代码及名称”列次增行，下拉框选择“小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》财政部税务总局公告2023年第1号第二条”

2023-05-25