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老师,您好!小规模纳税人季度开了专票又开了普票,应该怎么申报缴税呀

老师,您好!小规模纳税人季度开了专票又开了普票,应该怎么申报缴税呀
2021-07-08 10:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-07-08 10:41

同学你好,如果没有超过45万,那么专票填入代开项,再将减的2%填入减免税明细表中;然后普票填入第10行

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同学你好,如果没有超过45万,那么专票填入代开项,再将减的2%填入减免税明细表中;然后普票填入第10行
2021-07-08
你好,开票合计有没有超过30万元,
2021-01-11
你好,你的销售额合计是多少的?
2022-07-08
申报增值税时应按照以下步骤进行: 1.统计发票信息:将开具的3%专票和1%普票信息进行统计,包括发票号码、开票日期、发票金额等。 2.计算应纳税额:根据统计的发票信息,计算出应纳税额。由于小规模纳税人采用简易征收方式,应纳税额的计算公式为:应纳税额=销售额×征收率。其中,销售额为不含税销售额,征收率为3%或1%。 3.填写申报表:根据计算出的应纳税额,填写增值税申报表。在填写申报表时,需要将销售额和应纳税额分别填入相应的栏目中。同时,还需要在申报表中注明适用的征收率。
2024-01-10
同学,你好 在“减税性质代码及名称”列次增行,下拉框选择“小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 财政部 税务总局公告2023年第1号第二条”
2023-05-25
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