老师，您好： 我想问一下，我们公司实际是支付给京东的保证金和年费，但是收款名称是：待清算商户款，这个要怎么入账。银行回单都没有体现是京东

老师，那没发票怎么办

如果是需要退回的是不会有发票的，因为这个都没有实际消费，京东是不会给我们开发票的； 正常入往来账即可； 但是像年费如果是不能退回的，那就应该要开发票给我们，如果当月发票不能够当月开回来的话，但是银行已经付款了，那还是走其他应收款，等到发票回来了在进行冲减入费用；

年费不会退回。另外保证金的二级科目不写具体的客户可以吗只写保证金的话是不是不行诶

那年费是要入费用的，看发票能否当月来，能的话当月入账； 可以的为了是账务更加清晰可以在保证后面加上核算单位，这样子后续查账会更体系；

那要是没加，只写到二级科目保证金可以吗

可以的，只是后期如果有其他平台也要缴纳保证金就会放在一起了，就只能看摘要要区分，那要去审核保证金有没有退回这块就比较要麻烦，要进去明细账看摘要，手动查看剩余的金额是哪个平台的欠的，如果有分类的那就比较好查，一看就知道哪个平台保证退退回来了，哪个没有这样子；

哦哦，好的，谢谢老师