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请问老师第一问的应交税费是怎么来的,还有第五问第六问是怎么算来的?第五问上传不上去,这些都是同一题的小问,第五问是(5)6月30日,生产线工程达到预订可使用状态并交付使用。采用平均年限法按月计提折旧,预计净残值率为5%,预计使用10年。借:固定资产330 贷:在建工程 330

2021-07-08 19:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-08 19:23

你好请把题目完整发一下

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快账用户4393 追问 2021-07-08 19:34

好的能看得吗

好的能看得吗
好的能看得吗
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快账用户4393 追问 2021-07-08 19:38

公司在生产经营期间以自营方式建造一条生产线。2019年1月至6月发生的有关经济业务如下: (1)1月10日,为建造生产线购入工程物资A一批,收到的增值税专用发票上注明的价款为200万元,款项已通过银行转账支付。借:工程物资200 应交税费-增(进)26贷:银行存款226 (2)1月20日,建造生产线领用工程物资180万元。●借:在建工程180贷:工程物资 180 (3)6月30日,建造生产线的工程的人员职工薪酬合计为115万元。●借:在建工程 115 贷:应付职工薪酬115

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快账用户4393 追问 2021-07-08 19:41

(4)6月30日,建造生产线提供领用自产产品合计为35万元。借:在建工程35贷:库存商品35(5)6月30日,生产线工程达到预订可使用状态并交付使用。采用平均年限法按月计提折旧,预计净残值率为5%,预计使用10年。●借:固定资产330贷:在建工程330

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快账用户4393 追问 2021-07-08 19:41

(6)11月30日,乙公司将该生产线转让给甲公司,取得价款250万元存入银行,发生清理费用5万元。假定不考虑相关税费。 月折旧额=(330-330*005)/(10*12)=26125*5=130625●借:周定资产清理316.9375 累计折旧 13.0625贷:固定资产330●借:银行存款250 贷:固定资产清理250●借:固定资产清理 5 贷:银行存款 5 借:资产处置损益 71.9375贷:固定资产清理71.9375

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齐红老师 解答 2021-07-08 19:56

第一应交税费的计算是200*13%=26

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齐红老师 解答 2021-07-08 19:57

第五问没看到题目呢

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快账用户4393 追问 2021-07-08 19:58

第五问是(5)6月30日,生产线工程达到预订可使用状态并交付使用。采用平均年限法按月计提折旧,预计净残值率为5%,预计使用10年。借:固定资产330 贷:在建工程 330

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齐红老师 解答 2021-07-08 20:03

固定资产的计算是 180+115+35=330

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你好请把题目完整发一下
2021-07-08
你好,1-3月折旧额3600÷5÷12×3=180 三年累计折旧3600÷5×3=2160 账面价值3600-2160=1440 改良后价值1440+96=1536 改良后四个月折旧1536÷4÷12×4=128 180+128=308
2022-03-29
双倍余额递减法累计12个月算1年,不按自然年为1年,2019-7-1-2020-6-30为第一年。如果题目问到了2019年折旧是多少才用2019-7-1-2019-12-31
2020-08-10
借在建工程1903625 累计折旧 1096375 贷固定资产3000000
2022-07-05
你好,稍等,马上写给你
2020-12-11
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