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本月缴税有固定资产一次性扣除,存在税会差异,那计提企业所得税,是按实际缴纳数计提吗?

2021-07-08 19:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-08 19:23

你好 对的是这么做的

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快账用户2087 追问 2021-07-08 19:27

请问老师,企业所得税今年的税率是怎么计算的,一百万以内是2.5%,一百万以上是10%吗?

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齐红老师 解答 2021-07-08 19:29

100万以内的是2.5% 一百万到300万之间的是10%。

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快账用户2087 追问 2021-07-08 19:29

那超过三百万是多少?

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齐红老师 解答 2021-07-08 19:29

超过300万的利润是25% 全额都是25%。

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你好 对的是这么做的
2021-07-08
你好,是的。按照实际缴纳的来计提就好了。
2025-04-08
可以按月计提的哈,不是必须要一次性扣除
2023-05-10
您好,是需要确认递延所得税负债科目
2021-01-16
同学你好!这样的话  会计相对于税法  存在资产的高估 所以     涉及递延所得税负债的哦 当然   这个是企业会计准则哈 小企业会计准则的话   不涉及递延问题的
2021-01-16
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