老师，收到厂家给的返利，是因为上个月完成了销售任务，按上月销售额的10%返利，这个月到账，我这个返利要记到几月份？

不开票，直接抵减货款

营业外收入放到上一个月。

那得调上个月账吧

是的需要调整上一个月的，如果已经做了，就那样吧，做到这个月就是了。

哦哦，好的，老师，还有个问题，就是内账是业务流程比较多，怎么避免重复记账？

你们是根据什么来做的内账？

银行存款流水，往来台账，管家婆软件上的销售明细及销售汇总利润表

所有的单据都经过你的手里吗？

差不多，所有单据不经我手也能查到

你根据你所有的单据，按时间的顺序来做就可以的。

你把数据收集齐全，然后再按照业务类型来分类。

哦哦，好的，老师

老师，内账我没有做到记账软件里，每月月底汇总出个简单的资产负债表，也没有考虑所有者权益这些，这样老板能看懂，可以这样记吗？

你们老板主要看什么业务？看你的利润吗？

利润和总资产，本期的总资产减上期的，等于本期利润

如果看总资产的话，可以看资产负债表，看利润的话，你最好给他出一个简单的收入成本，还有费用明细，这种支出算一下利润。

嗯嗯，利润表也出了，就是每月算的时候总资产本期数减上期数不等于本期利润

他们本来就没有勾稽关系的，就是不一致。

你的资产都是收收付实现制。你的利润是权责发生制。

应收账款应付账款，负债也都做到资产表里了

一个是收付实现制一个是权责发生制，可以调一样的吗？会不会业务量太大了