老师，你好，小规模纳税人企业，专票开具了一部分需要交增值税，但是普票开具了负数发票，这个普票的负数税额可以抵税额吗

是的，但是普票开的是负数，之前普票也交过税

而且申报表里这个负数也填写不进去

您普票只有负数，没有正数的是吗

正数和负数发票相加得数还是负数？这个怎么做账啊？

要交税的话，是按总的应交增值税的来算的

而且申报表上我填写那个复数，它自动删除了，只保留了专票的金额，这个做账计提增值税怎么计提

假如专票金额是20万，普票金额是-5000，总额应该是195000，申报表自动删除–5000，总额变成20万

您的意思是负数的话，系统就没有了是吗，那这负数需要到税务局窗口申报的

是的，自动删除了

您明天具体问下税务局我们以前负数不能申报就到窗口的

好的，谢谢