那你是小规模纳税人的话,如果说你用的是小企业准则的话,你就是借所得税费用贷应交税费应交所得税。
老师,我是小规模纳税人,补交去年的所得税应该怎么做账 去年有未入账暂估成本发票
老师,我去年有暂估成本,挂在应付账款——暂估科目,汇算清缴纳税调增了也补交税了,账上冲这个暂估的分录怎么做啊
小规模企业去年做的暂估成本,现在所得税汇算清缴前还是没有取得发票,这样我要做纳税填增,把这个所得税补缴上,那我后面的这个账务怎么处理?这个暂估成本怎么弄?
老师,我今年冲去年的成本怎么做账,我去年暂估72万,今年回来204472,剩下515528交税了,去年暂估分录借成本,贷其他应付,今年该怎么做账,完整分录,小规模建筑公司
老师,今年取得的成本发票是去年的暂估成本,那今年取得的这张成本发票应该怎么做账呢
@董老师,老师好那印花税也要交了,下个月也要红冲
老师,中级考试,单选,多选,判断题一共多少分呀?
请问注册地海口美兰区,注册资金2000万的是去哪里打印机读档案和章程。需要带工商局盖章的。
老师,我们是个体工商户,然后现在因为基本上没什么成本,1到六月有29436的收入,申报个体经营所得是不是只能填减免,然后交400多的税金,
发生福利费是怎么做账? 第一种: 借:管理费用/销售费用—福利费 贷:银行存款 第二种: 借:管理费用/销售费用 贷:应付职工薪酬—福利费 借:应付职工薪酬—福利费 贷:银行存款
房产的在建工程转成固定资产,账面上但还没有全部竣工验收是不是就要交房产税
老师,您好!我想问下,试算平衡表哪里出问题,需要怎么做,能让期末余额相同?其他数据已确认,没问题!
老师,小企业会计准则下融资租赁购入固定资产该如何做账,每期支付租金对方给提供专票,税金该如何做?
老师您好,我开服务发票结转什么成本
个体工商户不开通公户,可以开通社保交社保吗
那我去年年暂估的成本 怎么冲减
不用通过以前年度损益调整这个科目吗
我是汇算清缴补交的企业所得税
需要啊,你直接把之前的成本冲掉就可以了,但是由于跨年呢,之前的主营业务成本用以前年度损益调整处理。
那我产生的所得税也要计入以前年度损益调整吧
如果说你用的是小企业准则的话,就不用企业准则的话,才用以前年度损益调整。
老师,直接 冲主营业务成本 暂估账款
对的,你小企业准则 直接冲减主营业务成本即可
借:主营业务成本 贷,应付账款-暂估 借:主营业务成本 贷:库存商品 借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税
对的,对的,直接这个样子处理就可以。
摘要就写冲暂估 收到发票 这些 计提所得税 我不用写补交2020年所得税吗
对了,摘要直接写那个冲暂估成本就可以了。
所得税的话,直接写计提所得税就可以了。
意思就是这次差额计入当期(今年的损益)了
对的,对的,就是这个意思。
老师,以前年度损益调整的科目代码是不是6901
这个不同的软件,他可能科目代码它是有差异的,不是说每一个软件都是这个科目代码。
老师,我结转主营业务成本 就借:本年利润 负数 贷:主营业务成本 负数吗
对的,结账的时候就是这样子处理。