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 老师请教下,4月份销售该固定资产,折旧累计提了3万,销售收到了100万,但是我们开票只开了10万,5月份也没有开,业务取消了,把上月开的这10万发票红冲了 想问下4月和5月份分录怎么写

2021-07-11 18:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-11 18:46

你好,4月借:应收账款等 贷:固定资产清理 应交税费 5月做相反分录

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快账用户4889 追问 2021-07-11 18:52

应交税费是写总得税费嘛?开票的10万和未开票的90万的税费要分开写吗?

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快账用户4889 追问 2021-07-11 18:55

剩下的90万我不开票了,区分开怎么写分录啊?老师

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快账用户4889 追问 2021-07-11 18:59

剩下的收到890万怎么写分录啊 谢谢老师

剩下的收到890万怎么写分录啊 谢谢老师
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齐红老师 解答 2021-07-11 19:08

同学,你前面不是说的业务取消了吗,取消了为什么又收到剩余款项呢?

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快账用户4889 追问 2021-07-11 19:58

老师,是对方先把钱全部付清了我们才开票的

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齐红老师 解答 2021-07-11 20:34

借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费 5月做相反分录 金额是全额,不需要分是否开票

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快账用户4889 追问 2021-07-11 21:29

这个金额都是按开票的10万算对吗 那剩下的890万已收到款未开票怎么写分录

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齐红老师 解答 2021-07-11 21:38

同学,我上面给你写了金额是全额,不需要区分开票与否

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你好,4月借:应收账款等 贷:固定资产清理 应交税费 5月做相反分录
2021-07-11
4月借:应收账款等 贷:固定资产清理 应交税费 5月做相反分录
2021-07-11
你好 1.已经收到钱了应交税费是写总的税费 2.开票和未开票的不需要分开写 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费 冲红后反分录
2021-07-11
你好,借银行存款,贷主营业务收入 应交税费-增值税
2020-06-08
你好;  收入是hi负数; 去看看  是不是你们 当月有红冲之前月份的数据 ;所以造成负数金额的  
2023-06-08
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