你好不需要交增值税的情况下,需要结转到营业外收入。 普通发票,45万的话,可以免增值税 结转到营业外收入,这个营业外收入需要交企业所得税的。
老师你好,请问小规模纳税人季度销售额不超30万不交增值税,这部分增值税计入到营业外收入吗?如果这样的话是不是需要交企业所得税了?
你好 一个季度里销售额不到45万的小规模企业的应交增值税要不要记到营业外收入里?45万里的话 不是免税吗?可这样记的话 虽然不交税 可这个应交增值税提现在利润总额里得交企业所得税了吗?请详细解答以下 尤其是季末时
老师,您好,我是小规模,季度纳税的,现在在做9月份的账,7、8、9这一个季度的收入小于45万,总共的应交税费是4220,那9月份账里面我是不是得加一笔借应交税费-应交增值税4220,贷营业外收入4220?还是在10月份账里面做
以前是小规模纳税人季度不超过45万免税,然后免的这个增值税放到营业外收入里。企业所得税不减免,现在这个增值税普通发票开出来的直接是免税的,怎么做会计分录?是不考虑增值税了吗,也不考虑企业所得税了吗?
老师好,我是刚进公司的,这个是小公司,核定征收的个独企业。然后我发现应交税费里面有余额,之前开票都没有变过45万,这部分增值税应该是要转到营业外收入的吧?现在我还能去写一个分录 借:应交税费-应交增值税(小规模),贷:营业外收入 这个分录吗? 那如果修改了,这笔作为营业外收入的话是不是要加到他报生产经营所得税里面的“收入总额”里面?
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
老师,纳税人将原有的房产用于生产经营,为什么从生产经营的当月交,没生产经营之前就不交房产税了吗
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
季度末的那个月就要结转到营业外收入,营业外收入需要交企业所得税给你们免了增值税,但是所得税需要交。