提问朴老师 那就是说把我需要冲减的再加上这个需要补交的，就是我这个季度最重要冲减的税是吗

可是这里主营业务和冲减的值不一样？那不会不平吗

你上面做了收入和增值税下面红冲的时候也要一样的 收入和增值税都是负数红冲

好像有点没明白？您能直接给我写分录吗？把数值也写上

你之前33600的主营业务收入正数分录就没有做增值税吗

没有做增值税呀，所以我在我最开始的提问里面一直强调我这两笔当时就做错了，图片也放了

那分录就是上面图片那个分录 就是第一个图片 不会不平

就是说把我之前这个银行存款，主营业务收入红冲了，然后重新做的主营业务，增值税分录

嗯 就是这样做分录的 我每天回答好多好多问题，具体内容有的会记不住，所以需要你提醒我才可以 不好意思

刚刚我之前问的一个老师说跨年了，需要走利润分配来处理或者以前年度损益处理？这又是怎么回事

你说你是什么会计准则了吗 小企业会计准则也可以用利润分配未分配利润 也可以直接红冲

是的，小企业会计准则

那就是我上面说的

那个老师说小金额可以直接调整？那我这个到底可不可以直接调整啊，我真的懵了

都可以 看你自己选择的 你也可以用利润分配未分配利润

用未分配利润和直接调整会有什么不同呢？就是对未来有什么影响

有差额的话冲减了今年的收入 这两个都是允许的

老师您看看是这样吗