借:应交税费增值税—已抵扣进项 贷:应交税费增值税—未抵扣进项
您好,老师,我想问下,上个月拿到一张进项发票,未认证的,怎么做?接着本月才认证发票,那该怎么做这个分录?
老师我想问下,上月的进项税待认证,这个月认证了,要怎么做会计分录
您好老师,10月份勾选认证了一张专票,做账时才发现这张票是招待费的发票不能抵扣,怎样做转出?平时做账专票都是先进待认证进项的,发票认证的分录是月底才做,费用报销时先做了待认证进项税,转出怎么写分录?
我这个月月初认证抵扣上月的进项发票,那么认证进项税这个分录是做到上月的账上,还是做到这月的账上?
老师,您好,现在碰到疑问,水电费5月支付,发票是6月认证的,那我五月份又要做到成本里,那我这个分录该怎么做啊,就是计提,支付,认证,这三个会计分录应该怎么做
老师,长期待摊费用为什么不能计入在建工程的费用里呢
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
请问还有什么可以帮您
不懂,老师
上个月的分录您是怎么做的呢?
上个月:借:库存商品,应交税费-应交增值税-进项税;贷:应付账款
所以您上个月的分录就做错了呀
上个月:借:库存商品,应交税费-应交增值税-待抵扣进项税;贷:应付账款
如果上个月做错了,那我这个月该怎么改正过来?
您好,这个月就不用改了,因为您本来这张就要去认证
假如您想改的话,就是 借:应交税费增值税—待抵扣进项 贷:应交税费增值税—进项
然后本月再去认证就是 借:应交税费增值税—已抵扣进项 贷:应交税费增值税—待抵扣进项
好的,明白了,谢谢老师
好的,祝您学习愉快共同成长,假如觉得可以的话,请给好评