小规模二季度主营业务收入12000元，增值税600元，由于一季度增值税多交0.03元，增值税少提了，补提贷，主营业务收入－0.03贷，贷应交税费\\增值税0.03，那么本二季度收入应为12000－0.03＝11999.97元，税还是600元丶，对吗？
您好 您贷方增加了0.03的税额 是600%2B0.03=600.03
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我公司小规模纳税人，月不超10元免增值税，那我收入的分录是借：应收账款贷：主营业务收入应交税费一应交增值税一免缴增值税，等季度终了借：应交税费一应交增值税一免缴增值税贷：营业外收入这样可以吗
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老师，2021第一季度房租收入716794元，增值税交34133.09元，账上只计提了34133.06元，，相差0.03元，原因有未开票收入，分解不含税收入造成，这样做调账分录可行，借，应交税费\\增值税0.03贷，主营业务收入0.03？
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小规模二季度主营业务收入12000元，增值税600元，由于一季度增值税多交0.03元，增值税少提了，补提贷，主营业务收入－0.03贷，贷应交税费\\增值税0.03，那么本二季度收入应为12000－0.03＝11999.97元，税还是600元丶，对吗？
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小规模3季度计提增值税1200元，实际缴费，500元，减免的这部分是做： 借：应交税费－应交增值税 700 贷：营业外收入 700元吗？
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优惠一：小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（季度销售额未超过30万元）的，免征增值税，不如季度29万含税 分录 借 应收 贷 主营业务收入29/1.01 应交税费-应交增值税29/1.01*0.01 借 应交税费 29/1.01*0.01 贷 营业外收入 0 优惠二：增值税小规模纳税人适用3％征收率的应税销售收入，减按1%征收增值税。比如69万 借 应收 贷 主营业务收入 69/1.01 应交税费 69/1.01*0.01 借 应交税费69/1.01*0.01 贷 营业外收入 这两个方案 分录和金额都对吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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老师3月由于多交税0.03元，应交税费\\增值税出现借方余额0.03元，4月账贷应交税费\\增值税0.03元不就平了为0，则二季度增值税应纳为600元？
多交的在借方 那调整后是正确的
那么收入12000元－0.03元，则增值税为600元？对吗？
是的 这样填写正确的