小规模企业的未开票收入应该填在增值税季报表的哪一个栏次？

第2季度开票销售和免税销售已经超过45万了，另有28万的未开票收入，因为餐饮企业很多是不开发票的收入。这28万应该填在哪一栏次？

你好在第一栏和第三栏里面填写减免的2%，代主表应纳税减征额和减免表，本期发生额实际抵扣金额里面填写。

啥意思？不明白。

你开的普通发票和未开具的发票，在第一栏和第三栏填写不含税的销售额。

你填写上去，我跟你说的，你填写上去，然后你发票是不是开的1%？但是它的计税销售额是3%的。

第3栏次是填税控器具开具的普通发票不含税销售额，未开具的也是填在这里吗？

对的，是的，是这么做的。

实际交1%，另外可以减免的2%填在哪里？

你好，主表应纳税减征额，还有减免明细表，本期发生额实际抵扣金额。

是不是还有个附列资料？怎么填写？

你好附列资料，不需要填写填写减免明细表，本期发生额和实际抵扣金额。

如果低于45万，那么减免税明细表中的免税项目里面要填写吗？

不需要填写的主表减免的2%也不需要填写。

但我看到在减免税报表的免税项目下拉框中有一条是小规模纳税人免征增值税月销售10~10万这一条

10-15万这一条