老师好 预付别的货款 别没给我发票 俺是一般纳税人 咋做账务处理

老师俺公司是建筑业一般纳税人 是按公司付给别人的货款 别人还没给我开发票 我咋入账

好，货物到了吗？是买的原材料吗？

因为需要买120万的材料 说的是等完工了 按照实际用料 给开发票的 所以现在不给开发票 俺公司是做管道的 买的都是管材 需要到完工了 看看到底用多少管材 在给开发票 这种咋做账

借原材料贷，银行存款。

要是开过来发票了，是不是把以前做的分录红冲，在重写入账这分录

对的，是的是这么做的。

老师能这样做吗 借：预付账款-材料费10万 贷：银行存款10万 给开发票了就冲减预付账款 借：主营业务成本-10万 应交税费-增值税-进项1.3万 贷：预付账款10万 银行存款1.3万

你做主营业务成本的那个月有收入的话，可以的。

老师 1、俺进的是别人做好的管材 能记到原材料吗 2、我的金蝶没有预付账款 有预收账款 预收账款在借方是不是可以当做预付账款 麻烦老师一个一个给我回复 谢谢

第一个似的做原材料里面的。

没有预付款，用应付账款来做。

老师预付的材料款 可以用应付账款代替预付账款是吗 我这样做对吗 借：应付账款-材料费10万 贷：银行存款10万

你好是的，是这么做的。

老师我想想还是你说的这样做好 借原材料10万贷，银行存款10万。 对方给开过来发票的时候我这样做 借：主营业务成本10万 应交税费-增值税-进项1.3万 贷：原材料 10万 贷银行1.3万 这样做也对是吗老师 老师实务中用哪种方法好 我没做过这样的账务处理没有经验

是的 主要看你的收入在那个月做的

俺公司是建筑公司 一个大工程需要三四个月左右 的到三四个月才能确定收入 老师看看实务中用哪种方法比较好

三四个月之后能收到你的进项发票吗？还是在第二个月就会收到，如果收到了原材料的发票，你已经使用了，应该借工程施工贷原材料做这个不应该做主营业务，成本里面有收入才能做你的成本。

好的，老师我金蝶没有工程施工，能自己添加吗，在会计科目成本下添加，工程施工，这样可以吗